Banca Naţională a României
Anexă din 20.feb.2003
Monitorul Oficial, Partea I 237 bis 1 8.apr.2003
Intrare în vigoare la 8.apr.2003
cuprinzând anexele nr. 1 - 10 la Circulara nr. 6/2003 privind modificarea şi completarea Planului de conturi pentru instituţiile de credit şi a normelor metodologice de utilizare a acestuia
Anexele nr. 1 - 10 la Circulara nr. 6/2003 privind modificarea şi completarea Planului de conturi pentru instituţiile de credit şi a normelor metodologice de utilizare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finanţelor, şi al guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 1.418/344/1997, cu modificările şi completările ulterioare, a modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bănci şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, cu modificările şi completările ulterioare, şi a Reglementărilor contabile armonizate cu Directiva Comunităţilor Economice Europene nr. 86/635/CEE şi cu Standardele Internaţionale de Contabilitate aplicabile instituţiilor de credit, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice şi al guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 1.982/5/2001, cu modificările şi completările ulterioare, şi măsuri referitoare la încheierea exerciţiilor financiare la instituţiile de credit, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 237 din 8 aprilie 2003
SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4000 -
┌─┐
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ................................... │N│ Naţional [ ]
├─┤
│ │ [ ]
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 3 │ │ │ [ 3 ] TM
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4000 │ - mii lei -
├────────────┴─────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────────┬─────────────────────┬─────┐
│ │ │ Lei │ Devize │ │
│ CONTURI ÎN AFARA BILANŢULUI │ Cod ├─────────┬───────────┼─────────┬───────────┤Total│
│ │poziţie│Rezidenţi│Nerezidenţi│Rezidenţi│Nerezidenţi│ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente în favoarea altor instituţii de │ N1B │ │ │ │ │ │
│ credit │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente primite de la alte instituţii de │ N1M │ │ │ │ │ │
│ credit │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente în favoarea clientelei │ N1R │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente primite de la clientela financiară │ N2Y │ │ │ │ │ │
│ şi instituţiile administraţiei publice │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor │ N3B │ │ │ │ │ │
│ instituţii de credit │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la│ N4A │ │ │ │ │ │
│ alte instituţii de credit │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Garanţii date pentru clientelă │ N5A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Garanţii primite de la clientelă │ N7A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de primit │ N8B │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Titluri vândute cu posibilitate de │ N8Q │ │ │ │ │ │
│ răscumpărare │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Alte titluri de primit │ N8Z │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de livrat │ N9B │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Titluri cumpărate cu posibilitate de │ N9Q │ │ │ │ │ │
│ răscumpărare │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Alte titluri de livrat │ N9Z │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operaţiuni de schimb la vedere │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Lei cumpăraţi şi încă neprimiţi │ P1C │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize cumpărate şi încă neprimite │ P1G │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Lei vânduţi şi încă nelivraţi │ P1M │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize vândute şi încă nelivrate │ P1R │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operaţiuni privind devizele date şi luate cu │ - │ │ │ │ │ │
│ împrumut │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize date cu împrumut şi încă nelivrate │ P2C │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize luate cu împrumut şi încă neprimite │ P2G │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operaţiuni de schimb la termen │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Lei de primit contra devize de livrat │ P3C │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de livrat contra lei de primit │ P101 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de primit contra lei de livrat │ P4A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Lei de livrat contra devize de primit │ P102 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de primit contra devize de livrat │ P5A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de livrat contra devize de primit │ P6A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Report/deport calculat anticipat │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - de primit │ P8B │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - de plătit │ P8E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Dobânzi neajunse la scadenţă în devize acoperite│ - │ │ │ │ │ │
│ la termen │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - de încasat │ P9B │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - de plătit │ P9E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de ajustare devize (+/-)(1) │ P9T │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE │ │ │ │ │ │ │
│DERIVATE │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de│ │ │ │ │ │ │
│ dobândă │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Operaţiuni debitoare │ Q1A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Operaţiuni creditoare │ Q2A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de│ │ │ │ │ │ │
│ curs de schimb │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Lei de primit contra devize de livrat │ Q3A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de livrat contra lei de primit │ Q4A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de primit contra lei de livrat │ Q5A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Lei de livrat contra devize de primit │ Q6A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de primit contra devize de livrat │ Q7A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Devize de livrat contra devize de primit │ Q8A │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DIVERSE │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Redevenţe, locaţii de gestiune, chirii şi alte │ P103 │ │ │ │ │ │
│ datorii asimilate │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente primite │ P104 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Valori primite în garanţie privind │ P112 │ │ │ │ │ │
│ operaţiunile cu instrumente financiare │ │ │ │ │ │ │
│ derivate │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Alte valori primite în garanţie │ P113 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente date │ P105 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Valori date în garanţie privind operaţiunile │ P114 │ │ │ │ │ │
│ cu instrumente financiare derivate │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Alte valori date în garanţie │ P115 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte angajamente diverse date │ P106 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte angajamente diverse primite │ P111 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE ÎNDOIELNICE │ Q80 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│CONTURI DE EVIDENŢĂ │ - │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Mijloace fixe luate cu chirie │ Q101 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori primite în păstrare sau custodie │ Q102 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creanţe scoase din activ, urmărite în │ Q103 │ │ │ │ │ │
│ continuare, din care: │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Creanţe scoase din activ, urmărite în │ Q108 │ │ │ │ │ │
│ continuare potrivit dispoziţiilor legale │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Credite aferente contractelor de credit │ Q109 │ │ │ │ │ │
│ învestite cu formulă executorie, urmărite │ │ │ │ │ │ │
│ în continuare │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Valori primite în pensiune aferente │ Q110 │ │ │ │ │ │
│ contractelor de credit învestite cu │ │ │ │ │ │ │
│ formulă executorie, urmărite în continuare│ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Titluri primite în pensiune livrată │ Q111 │ │ │ │ │ │
│ aferente contractelor de credit învestite │ │ │ │ │ │ │
│ cu formulă executorie, urmărite în │ │ │ │ │ │ │
│ continuare │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Dobânzi aferente contractelor de credit │ Q112 │ │ │ │ │ │
│ învestite cu formulă executorie, urmărite │ │ │ │ │ │ │
│ în continuare │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Alte creanţe scoase din activ, urmărite în│ Q113 │ │ │ │ │ │
│ continuare │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ - Creanţe ataşate │ Q114 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Debitori din penalităţi pretinse │ Q104 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Amortizarea aferentă gradului de neutilizare a │ Q105 │ │ │ │ │ │
│ mijloacelor fixe │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte valori primite │ Q106 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte valori date │ Q107 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Capital social subscris şi vărsat în devize │ Q115 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Capital de dotare în devize │ Q116 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Prime de emisiune plătite în devize │ Q117 │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────┴───────────┴─────────┴───────────┴─────┘
1) Sumele negative trebuie să fie precedate de semnul (-).
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
ANGAJAMENTE ÎN AFARA BILANŢULUI - mod. 4023 -
(Instrumente financiare derivate)
┌─┐
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ................................... │ │ [ ]
├─┤
│ │ [ ]
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │G│ Global [ 3 ] TM
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4023 │ - mii lei -
├────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
│ │ Cod │ Sume │
│ │poziţie│ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ A │ B │ 1 │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│Operaţiuni efectuate pe pieţele organizate şi asimilate de instrumente │ │ │
│financiare derivate de dobândă │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni de "micro-acoperire" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni debitoare │ Q1B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni creditoare │ Q2B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni "poziţii deschise izolate" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni debitoare │ Q1C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni creditoare │ Q2C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│Operaţiuni efectuate pe pieţele la buna înţelegere de instrumente │ │ │
│financiare derivate de dobândă │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni de "micro-acoperire" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni debitoare │ Q1D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni creditoare │ Q2D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni "poziţii deschise izolate" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni debitoare │ Q1E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni creditoare │ Q2E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│Operaţiuni efectuate pe pieţele organizate şi asimilate de instrumente │ │ │
│financiare derivate de curs de schimb │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni de "micro-acoperire" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de primit contra devize de livrat │ Q3B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra lei de primit │ Q4B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra lei de livrat │ Q5B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de livrat contra devize de primit │ Q6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra devize de livrat │ Q7B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra devize de primit │ Q8B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni "poziţii deschise izolate" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de primit contra devize de livrat │ Q3C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra lei de primit │ Q4C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra lei de livrat │ Q5C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de livrat contra devize de primit │ Q6C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra devize de livrat │ Q7C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra devize de primit │ Q8C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│Operaţiuni efectuate pe pieţele la buna înţelegere de instrumente │ │ │
│financiare derivate de curs de schimb │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni de "micro-acoperire" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de primit contra devize de livrat │ Q3D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra lei de primit │ Q4D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra lei de livrat │ Q5D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de livrat contra devize de primit │ Q6D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra devize de livrat │ Q7D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra devize de primit │ Q8D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - operaţiuni "poziţii deschise izolate" │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de primit contra devize de livrat │ Q3E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra lei de primit │ Q4E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra lei de livrat │ Q5E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Lei de livrat contra devize de primit │ Q6E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de primit contra devize de livrat │ Q7E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Devize de livrat contra devize de primit │ Q8E │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4025 -
┌─┐
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ................................... │N│ Naţional [ ]
├─┤
│ │ [ 2 ] devize
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │ │ [ ]
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4025 │ - mii lei -
├────────────┴─────────────────────────────┬───────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │ │ REZIDENŢI │
│ │ ├──────────────────────────────────────────────┬──────────┤
│ │ │ Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere │ │
│ │ ├──────────┬─────────┬────────────┬────────────┼──────────┤
│ │ │ │Organisme│ Instituţii │ │ │
│ │ Cod │ │ de │financiare, │ │Operaţiuni│
│ │poziţie│Instituţii│plasament│altele decât│ Clientela │ pe pieţe │
│ │ │de credit │colectiv │instituţiile│nefinanciară│organizate│
│ │ │ │în valori│ de credit │ │ │
│ │ │ │mobiliare│ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P3D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P3E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P4D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P4E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P5D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P5E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P6D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P6E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P107 │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare2) │ P108 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P109 │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P110 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE│ │ │ │ │ │ │
│SCHIMB(3) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Lei de primit contra devize de livrat │ Q3F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de livrat contra lei de primit │ Q4F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de primit contra lei de livrat │ Q5F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Lei de livrat contra devize de primit │ Q6F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de primit contra devize de livrat│ Q7F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de livrat contra devize de primit│ Q8F │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴─────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
1) SWAP-uri cambiste (absenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare).
2) SWAP-uri lungi de devize (existenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare).
3) Futures pe curs de schimb.
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4025 -
┌─┐
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ................................... │N│ Naţional [ ]
├─┤
│ │ [ 2 ] devize
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │ │ [ ]
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4025 │ - mii lei -
├────────────┴─────────────────────────────┬───────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │ │ NEREZIDENŢI │
│ │ ├──────────────────────────────────────────────┬──────────┤
│ │ │ Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere │ │
│ │ ├──────────┬─────────┬────────────┬────────────┼──────────┤
│ │ │ │Organisme│ Instituţii │ │ │
│ │ Cod │ │ de │financiare, │ │Operaţiuni│
│ │poziţie│Instituţii│plasament│altele decât│ Clientela │ pe pieţe │
│ │ │de credit │colectiv │instituţiile│nefinanciară│organizate│
│ │ │ │în valori│ de credit │ │ │
│ │ │ │mobiliare│ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P3D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P3E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P4D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P4E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P5D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P5E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P6D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P6E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P107 │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P108 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P109 │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P110 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE│ │ │ │ │ │ │
│SCHIMB(3) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Lei de primit contra devize de livrat │ Q3F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de livrat contra lei de primit │ Q4F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de primit contra lei de livrat │ Q5F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Lei de livrat contra devize de primit │ Q6F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de primit contra devize de livrat│ Q7F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de livrat contra devize de primit│ Q8F │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴─────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
1) SWAP-uri cambiste (absenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare).
2) SWAP-uri lungi de devize (existenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare).
3) Contracte futures pe curs de schimb.
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4080 -
JUDEŢUL _________________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE _________________|_|_|
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
CREDIT: ______________________________________ preponderentă) ____________________________
ADRESA LOC: ___________________, sector _____ Cod grupă CAEN _____________________|_|_|_|
STR.: ____________________________ nr.: ______ CODUL FISCAL _________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|
TELEFONUL: _____________ FAXUL: ______________
NUMĂRUL DIN REGISTRUL
COMERŢULUI ___________________________________
┌─┐
│N│ Naţional [ ]
├─┤
│ │ [ ]
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │ │ [ 3 ] TM
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4080 │ - mii lei -
├────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
│ │ Cod │ Suma │
│ │poziţie│ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ A │ B │ 1 │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARĂ │ W01 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile interbancare │ W05 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Dobânzi │ W2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Bănci centrale │ W2B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Conturi de corespondent │ W2E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Depozite la instituţii de credit │ W101 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - la vedere │ W102 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - la termen │ W103 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - colaterale │ W104 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite acordate instituţiilor de credit │ W2H │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de pe o zi pe alta │ W2J │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - la termen │ W2K │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - financiare │ W2L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Valori primite în pensiune │ W2M │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de pe o zi pe alta │ W2N │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - la termen │ W2P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul │ W2V │ │
│ aceleiaşi reţele │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cont curent la casa centrală │ W110 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Depozite la casa centrală │ W111 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din │ W112 │ │
│ cadrul aceleiaşi reţele │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Valori de recuperat de la organizaţii cooperatiste de credit │ W113 │ │
│ din cadrul aceleiaşi reţele │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe restante şi îndoielnice privind organizaţiile │ W114 │ │
│ cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte dobânzi │ W2Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Titluri cu posibilitate de răscumpărare │ W20 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Report/deport │ W21 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Diverse dobânzi │ W25 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe restante şi îndoielnice │ W27 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Comisioane │ W30 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ W31 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane aferente operaţiunilor între organizaţiile │ W35 │ │
│ cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiuni cu clientela │ W40 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Dobânzi │ W6A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe comerciale şi credite acordate clientelei │ W6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Scont, asimilate şi alte creanţe comerciale │ W6C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni de factoring │ W105 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite de trezorerie │ W6E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite pentru export │ W6D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite pentru echipament │ W6F │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite pentru bunuri imobiliare │ W6G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte credite acordate clientelei │ W6H │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare │ W7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de pe o zi pe alta │ W7B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - la termen │ W7L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Valori primite în pensiune │ W7N │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de pe o zi pe alta │ W7P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - la termen │ W7S │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Conturi curente debitoare │ W7V │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte dobânzi │ W7Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Titluri cu posibilitate de răscumpărare │ W70 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Report/deport │ W73 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Diverse dobânzi │ W75 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe restante şi îndoielnice │ W78 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Comisioane │ W80 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile cu titluri │ X0A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi de la titlurile primite în pensiune livrată │ X0B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din titlurile de tranzacţie │ X0E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din titlurile de plasament │ X0K │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi │ X0L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dividende şi venituri asimilate │ X0Q │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiune │ X0R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din titlurile de investiţii │ X1A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi │ X1B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din prime │ X1G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din datorii constituite prin titluri │ X2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri diverse din operaţiunile cu titluri │ X2P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi din creanţe restanţe şi îndoielnice │ X23 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ X27 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile de leasing, locaţie simplă şi asimilate │ X3A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din operaţiuni de leasing şi asimilate │ X3B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din chirii │ X3C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiunea imobilizărilor date în leasing şi │ X3V │ │
│ asimilate │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru operaţiunile de leasing şi │ X3L │ │
│ asimilate │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri din operaţiunile de leasing şi asimilate │ X3Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din operaţiunile de locaţie simplă │ X4A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din chirii │ X4C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiunea imobilizărilor date în locaţie simplă │ X4P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru operaţiuni de locaţie simplă │ X4E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri din operaţiunile de locaţie simplă │ X4V │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din creanţe restante şi îndoielnice │ X4W │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din credite subordonate, părţi în cadrul societăţilor │ X5A │ │
│ comerciale legate, titluri de participare şi titluri ale activităţii │ │ │
│ de portofoliu │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi de la creditele subordonate la termen │ X5C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi de la creditele subordonate pe durată nedeterminată │ X5D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dividende şi venituri asimilate │ X5K │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi din creanţe restante şi îndoielnice │ X5W │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile de schimb │ X6A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitraj │ X6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ X6D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile în afara bilanţului │ X7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din angajamentele de finanţare │ X7B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Angajamente de finanţare în favoarea altor instituţii de credit│ X7G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Angajamente de finanţare în favoarea clientelei │ X7J │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din angajamentele de garanţie │ X8A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Angajamente de garanţie în favoarea altor instituţii de credit │ X8B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Angajamente de garanţie în favoarea clientelei │ X8G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor cu instrumente │ Z0A │ │
│ financiare derivate │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din instrumente financiare derivate de dobândă │ Z0C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din instrumente financiare derivate de curs de schimb │ Z0F │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ Z0M │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din alte angajamente date │ Z0P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din prestaţiile de servicii financiare │ Z1A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane privind titlurile gestionate sau în depozit │ Z1B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane privind operaţiunile cu titluri efectuate în contul │ Z1K │ │
│ clientelei │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane din activităţile de asistenţă şi de consultanţă │ Z1T │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru │ Z1V │ │
│ persoane fizice │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru │ Z1W │ │
│ persoane juridice │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte comisioane │ Z1X │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri privind mijloacele de plată │ Z10 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri din prestaţiile de servicii financiare │ Z15 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Alte venituri din activitatea de exploatare bancară │ Z2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancară efectuate │ Z2F │ │
│ în comun │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cheltuieli refacturate privind operaţiunile de exploatare bancară│ Z2K │ │
│ efectuate în comun │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancară │ Z2P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri diverse de exploatare bancară │ Z2R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE │ Z3A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Cheltuieli refacturate │ Z3B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cheltuieli refacturate societăţilor grupului │ Z3C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cheltuieli refacturate altor societăţi │ Z3D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancare efectuate în │ Z4A │ │
│ comun │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Cota-parte din cheltuielile sediului social │ Z4D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din cesiunea imobilizărilor │ Z4F │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiunea imobilizărilor necorporale şi corporale │ Z4L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiunea imobilizărilor financiare │ Z4R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri accesorii │ Z5A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri privind imobilele legate de exploatare │ Z5B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din activităţi nebancare │ Z5E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri accesorii │ Z5L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Alte venituri diverse din exploatare │ Z6A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancară │ Z6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cota-parte din subvenţiile de investiţii trecută la venituri │ Z6E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din subvenţii de exploatare │ Z101 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din producţia de imobilizări │ Z102 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri privind bunurile mobile şi imobile din executarea │ Z103 │ │
│ creanţelor │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri │ Z6Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIN PROVIZIOANE ŞI RECUPERĂRI DE CREANŢE AMORTIZATE │ Z8A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni interbancare │ Z8C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane specifice de risc de credit │ Z104 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane specifice de risc de dobândă │ Z105 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni cu clientela │ Z8D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane specifice de risc de credit │ Z106 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane specifice de risc de dobândă │ Z107 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane privind operaţiuni cu titluri şi operaţiuni │ Z8E │ │
│ diverse │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor │ Z108 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor de │ Z109 │ │
│ plasament │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor de │ Z110 │ │
│ investiţii │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea stocurilor │ Z111 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru creanţe restante şi îndoielnice │ Z8F │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru valori imobilizate │ Z112 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea părţilor deţinute în │ Z113 │ │
│ cadrul societăţilor comerciale legate, a titlurilor de │ │ │
│ participare şi a titlurilor activităţii de portofoliu │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor │ Z114 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor în │ Z115 │ │
│ curs │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor │ Z116 │ │
│ activităţii de exploatare │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor în │ Z117 │ │
│ afara activităţii de exploatare │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru creanţe restante şi îndoielnice │ Z118 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru riscuri şi cheltuieli │ Z8V │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru riscuri de executare a │ Z119 │ │
│ angajamentelor prin semnătură │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru facilităţi acordate personalului │ Z120 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru risc de ţară │ Z121 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din provizioane pentru alte riscuri şi cheltuieli │ Z122 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane reglementate │ Z8W │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din recuperări de creanţe amortizate │ Z8X │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT │ Z7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│TOTAL VENITURI CURENTE │ Z134 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI EXCEPŢIONALE │ Z90 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri excepţionale din operaţiunile de gestiune │ Z123 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din despăgubiri şi penalităţi │ Z124 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri excepţionale din operaţiuni de gestiune │ Z125 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri excepţionale din provizioane │ Z126 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri excepţionale din provizioane pentru riscuri şi │ Z127 │ │
│ cheltuieli │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri excepţionale din provizioane pentru deprecieri │ Z128 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri excepţionale din provizioane reglementate │ Z129 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Alte venituri excepţionale │ Z130 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│TOTAL VENITURI EXCEPŢIONALE │ Z135 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│TOTAL VENITURI │ Z99 │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4100 -
┌─┐
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..................................... │ │ [ ]
Unitatea din străinătate ............................................. ├─┤
┌───┬───┐ │S│ Străinătate [ ]
│ 0 │ 3 │ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] └───┴───┘ │G│ Global [ 3 ] TM
┌────────────┐ └─┘
│ mod 4100 │ - mii lei -
├────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
│ CONTURI ÎN AFARA BILANŢULUI │ Cod │ Sume │
│ │poziţie│ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ A │ B │ 1 │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Angajamente în favoarea altor instituţii de credit │ N1B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Angajamente primite de la alte instituţii de credit │ N1M │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Angajamente în favoarea clientelei │ N1R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile │ N2Y │ │
│ administraţiei publice │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor instituţii de credit │ N3B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte instituţii de │ N4A │ │
│ credit │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Garanţii date pentru clientelă │ N5A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Garanţii primite de la clientelă │ N7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Titluri de primit │ N8B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Titluri vândute cu posibilitate de răscumpărare │ N8Q │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte titluri de primit │ N8Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Titluri de livrat │ N9B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Titluri cumpărate cu posibilitate de răscumpărare │ N9Q │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte titluri de livrat │ N9Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Operaţiuni de schimb la termen │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Monede de primit │ P7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Monede de livrat │ P7M │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Report/deport calculat anticipat │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de primit │ P8B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de plătit │ P8E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Dobânzi neajunse la scadenţă în devize acoperite la termen │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de încasat │ P9B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - de plătit │ P9E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Conturi de ajustare devize (+/-)(1) │ P9T │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE │ - │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de dobândă │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni debitoare │ Q1A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiuni creditoare │ Q2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de curs de schimb │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Monede de primit │ Q3G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Monede de livrat │ Q4G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE DIVERSE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Redevenţe, locaţii de gestiune, chirii şi alte datorii asimilate │ P103 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Angajamente date │ P120 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│- Angajamente primite │ P121 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ANGAJAMENTE ÎNDOIELNICE │ Q80 │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
1) Sumele negative trebuie să fie precedate de semnul -.
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4125 -
┌─┐
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: .................................. │ │ [ ]
├─┤
Unitatea din străinătate .......................................... │S│ Străinătate*) [ ]
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │G│ Global*) [ 3 ] TM
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4125 │ - mii lei -
├────────────┴─────────────────────────────┬───────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────┐
│ │ │Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere │ │
│ │ ├──────────┬─────────┬────────────┬────────────┤Operaţiuni│
│ │ │ │Organisme│ Instituţii │ │ pe pieţe │
│ │ Cod │ │ de │financiare, │ │organizate│
│ │poziţie│Instituţii│plasament│altele decât│ Clientela │ şi │
│ │ │de credit │colectiv │instituţiile│nefinanciară│asimilate │
│ │ │ │în valori│ de credit │ │ │
│ │ │ │mobiliare│ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P3D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P3E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P4D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P4E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P5D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P5E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P6D │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P6E │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P107 │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P108 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P109 │ │ │ │ │ │
│ de trezorerie(1) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Operaţiuni de schimb financiare(2) │ P110 │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE│ │ │ │ │ │ │
│SCHIMB(3) │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Lei de primit contra devize de livrat │ Q3F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de livrat contra lei de primit │ Q4F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de primit contra lei de livrat │ Q5F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Lei de livrat contra devize de primit │ Q6F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de primit contra devize de livrat│ Q7F │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│- Devize de livrat contra devize de primit│ Q8F │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴─────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
*) "G" şi "S" - se completează, după caz, de către instituţiile de credit persoane juridice române.
1) SWAP-uri cambiste (absenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare).
2) SWAP-uri lungi de devize (existenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare).
3) Futures pe curs de schimb.
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL BĂNCII) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele şi
şi ştampila băncii semnătură
|
CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4180 -
JUDEŢUL _________________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE _________________|_|_|
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
CREDIT: ______________________________________ preponderentă) ____________________________
ADRESA LOC: ___________________, sector _____ Cod grupă CAEN _____________________|_|_|_|
STR.: ____________________________ nr.: ______ CODUL FISCAL _________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|
TELEFONUL: _____________ FAXUL: ______________
NUMĂRUL DIN REGISTRUL
COMERŢULUI ___________________________________
┌─┐
│ │ [ ]
├─┤
│S│ Străinătate*) [ ]
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │G│ Global*) [ 3 ] TM
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4180 │ - mii lei -
├────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
│ │ Cod │ Sume │
│ │poziţie│ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ A │ B │ 1 │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARĂ │ W01 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile interbancare │ W05 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Dobânzi │ W2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Bănci centrale │ W2B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Conturi de corespondent │ W2E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Depozite la instituţii de credit │ W101 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite acordate instituţiilor de credit │ W2H │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Valori primite în pensiune │ W2M │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul│ W2V │ │
│ aceleiaşi reţele │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte dobânzi │ W2Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe restante şi îndoielnice │ W27 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Comisioane │ W30 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile cu clientela │ W40 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Dobânzi │ W6A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe comerciale şi credite acordate clientelei │ W6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare │ W7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Valori primite în pensiune │ W7N │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Conturi curente debitoare │ W7V │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte dobânzi │ W7Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Creanţe restante şi îndoielnice │ W78 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Comisioane │ W80 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile cu titluri │ X0A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi de la titlurile primite în pensiune livrată │ X0B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din titlurile de tranzacţie │ X0E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din titlurile de plasament │ X0K │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi │ X0L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dividende şi venituri asimilate │ X0Q │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiune │ X0R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din titlurile de investiţii │ X1A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi │ X1B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din prime │ X1G │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din datorii constituite prin titluri │ X2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri diverse din operaţiunile cu titluri │ X2P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi din creanţe restante şi îndoielnice │ X23 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ X27 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile de leasing, locaţie simplă şi asimilate │ X3A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din operaţiunile de leasing şi asimilate │ X3B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din operaţiunile de locaţie simplă │ X4A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din creanţe restante şi îndoielnice │ X4W │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din credite subordonate, părţi în cadrul societăţilor │ X5A │ │
│ comerciale legate, titluri de participare şi titluri ale activităţii │ │ │
│ de portofoliu │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi de la creditele subordonate la termen │ X5C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi de la creditele subordonate pe durată nedeterminată │ X5D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dividende şi venituri asimilate │ X5K │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Dobânzi din creanţe restante şi îndoielnice │ X5W │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile de schimb │ X6A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitraj │ X6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ X6D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din operaţiunile în afara bilanţului │ X7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din angajamentele de finanţare │ X7B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din angajamentele de garanţie │ X8A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor cu instrumente │ Z0A │ │
│ financiare derivate │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din instrumente financiare derivate de dobândă │ Z0C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din instrumente financiare derivate de curs de schimb │ Z0F │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane │ Z0M │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din alte angajamente date │ Z0P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din prestaţiile de servicii financiare │ Z1A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane privind titlurile gestionate sau în depozit │ Z1B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane privind operaţiunile cu titluri efectuate în contul │ Z1K │ │
│ clientelei │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane din activităţile de asistenţă şi de consultanţă │ Z1T │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru │ Z1V │ │
│ persoane fizice │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru │ Z1W │ │
│ persoane juridice │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte comisioane │ Z1X │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri privind mijloacele de plată │ Z10 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri din prestaţiile de servicii financiare │ Z15 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Alte venituri din activitatea de exploatare bancară │ Z2A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancară efectuate │ Z2F │ │
│ în comun │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cheltuieli refacturate privind operaţiunile de exploatare bancară│ Z2K │ │
│ efectuate în comun │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancară │ Z2P │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri diverse de exploatare bancară │ Z2R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE │ Z3A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Cheltuieli refacturate │ Z3B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cheltuieli refacturate societăţilor grupului │ Z3C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cheltuieli refacturate altor societăţi │ Z3D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancare efectuate în │ Z4A │ │
│ comun │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Cota-parte din cheltuielile sediului social │ Z4D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din cesiunea imobilizărilor │ Z4F │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiunea imobilizărilor necorporale şi corporale │ Z4L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din cesiunea imobilizărilor financiare │ Z4R │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri accesorii │ Z5A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri privind imobilele legate de exploatare │ Z5B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din activităţi nebancare │ Z5E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri accesorii │ Z5L │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Alte venituri diverse din exploatare │ Z6A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancară │ Z6B │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Cota-parte din subvenţiile de investiţii trecută la venituri │ Z6E │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din subvenţii de exploatare │ Z101 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri din producţia de imobilizări │ Z102 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri privind bunurile mobile şi imobile din executarea │ Z103 │ │
│ creanţelor │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri │ Z6Z │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIN PROVIZIOANE ŞI RECUPERĂRI DE CREANŢE AMORTIZATE │ Z8A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni interbancare │ Z8C │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni cu clientela │ Z8D │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane privind operaţiuni cu titluri şi operaţiuni │ Z8E │ │
│ diverse │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru valori imobilizate │ Z112 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane pentru riscuri şi cheltuieli │ Z8V │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din provizioane reglementate │ Z8W │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ Venituri din recuperări de creanţe amortizate │ Z8X │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT │ Z7A │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│TOTAL VENITURI CURENTE │ Z134 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│VENITURI EXCEPŢIONALE │ Z90 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri excepţionale din operaţiunile de gestiune │ Z123 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Venituri excepţionale din provizioane │ Z126 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│ - Alte venituri excepţionale │ Z130 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│TOTAL VENITURI EXCEPŢIONALE │ Z135 │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
│TOTAL VENITURI │ Z99 │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
*) "G" şi "G" - se completează, după caz, de către instituţiile de credit persoane juridice
române.
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
|
CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI PUBLICABIL - mod. 4290 -
JUDEŢUL _________________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE _________________|_|_|
DENUMIREA INSTITUŢIEI DE ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
CREDIT: ______________________________________ preponderentă) ____________________________
ADRESA LOC: ___________________, sector _____ Cod grupă CAEN _____________________|_|_|_|
STR.: ____________________________ nr.: ______ CODUL FISCAL _________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|
TELEFONUL: _____________ FAXUL: ______________
NUMĂRUL DIN REGISTRUL
COMERŢULUI ___________________________________
┌─┐
│N│ Naţional*) [ ]
├─┤
│ │ [ ]
┌───┬───┐ ├─┤
Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │ │G│ Global*) [ 3 ] TM
┌────────────┐ └───┴───┘ └─┘
│ mod 4290 │ - mii lei -
├────────────┴──────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────┬──────────┐
│ │ Cod │EXERCIŢIUL│EXERCIŢIUL│
│ │poziţie│ N │ N - 1 │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│VENITURI ŞI CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + DOBÂNZI ŞI VENITURI ASIMILATE │ 010 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Dobânzi şi venituri asimilate privind operaţiunile cu │ 012 │ │ │
│ instituţiile de credit │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Dobânzi şi venituri asimilate privind operaţiunile cu │ 014 │ │ │
│ clientela │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Dobânzi şi venituri asimilate privind obligaţiunile şi alte │ 016 │ │ │
│ titluri cu venit fix │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Alte dobânzi şi venituri asimilate │ 018 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- DOBÂNZI ŞI CHELTUIELI ASIMILATE │ 020 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind operaţiunile cu │ 022 │ │ │
│ instituţiile de credit │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind operaţiunile cu │ 024 │ │ │
│ clientela │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind obligaţiunile şi alte│ 026 │ │ │
│ titluri cu venit fix │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Alte dobânzi şi cheltuieli asimilate │ 028 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI LOCAŢIE CU OPŢIUNE│ 030 │ │ │
│ DE CUMPĂRARE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI LOCAŢIE CU │ 040 │ │ │
│ OPŢIUNE DE CUMPĂRARE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LOCAŢIE SIMPLĂ │ 050 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LOCAŢIE SIMPLA │ 060 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + VENITURI PRIVIND TITLURILE CU VENIT VARIABIL │ 070 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + COMISIOANE (VENITURI) │ 080 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - COMISIOANE (CHELTUIELI) │ 090 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + PROFIT DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE │ 100 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Profit din operaţiuni cu titluri de tranzacţie │ 102 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Profit din operaţiuni cu titluri de plasament │ 104 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Profit din operaţiuni de schimb │ 106 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Profit din operaţiuni cu instrumente financiare derivate │ 108 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- PIERDERI DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE │ 110 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Pierderi din operaţiuni cu titluri de tranzacţie │ 112 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Pierderi din operaţiuni cu titluri de plasament │ 114 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Pierderi din operaţiuni de schimb │ 116 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Pierderi din operaţiuni cu instrumente financiare derivate │ 118 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ALTE VENITURI ŞI CHELTUIELI CURENTE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + ALTE VENITURI DE EXPLOATARE │ 300 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Alte venituri de exploatare bancară │ 310 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+ Alte venituri de exploatare nebancară │ 320 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - CHELTUIELI GENERALE DE EXPLOATARE │ 330 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Cheltuieli cu personalul │ 333 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Alte cheltuieli administrative │ 336 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - CHELTUIELI CU AMORTIZĂRILE ŞI PROVIZIOANELE PENTRU │ 340 │ │ │
│ IMOBILIZĂRILE NECORPORALE ŞI CORPORALE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE │ 350 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Alte cheltuieli de exploatare bancară │ 360 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- Alte cheltuieli de exploatare nebancară │ 370 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + PROFIT DIN CORECŢII ASUPRA VALORII CREANŢELOR DIN BILANŢ │ 380 │ │ │
│ ŞI ELEMENTELOR DIN AFARA BILANŢULUI │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - PIERDERI DIN CORECŢII ASUPRA VALORII CREANŢELOR DIN BILANŢ│ 390 │ │ │
│ ŞI ELEMENTELOR DIN AFARA BILANŢULUI │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + PROFIT DIN CORECŢII ASUPRA VALORII IMOBILIZĂRILOR │ 400 │ │ │
│ FINANCIARE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - PIERDERI DIN CORECŢII ASUPRA VALORII IMOBILIZĂRILOR │ 410 │ │ │
│ FINANCIARE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE │ 430 │ │ │
│ CREDIT │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+/- REZULTATUL CURENT │ 440 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│VENITURI ŞI CHELTUIELI EXCEPŢIONALE │ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ + VENITURI EXCEPŢIONALE │ 450 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│ - CHELTUIELI EXCEPŢIONALE │ 460 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+/- REZULTATUL EXCEPŢIONAL │ 470 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│IMPOZITUL PE PROFIT │ 480 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│+/- REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI │ 490 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│REPARTIZAREA PROFITULUI**) │ 493 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI (PIERDERE) DUPĂ REPARTIZAREA │ 495 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
│PROFITULUI BRUT PE DESTINAŢIILE PREVĂZUTE DE LEGE**) │ │ │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴──────────┘
*) "G" - se completează de către instituţiile de credit persoane juridice române.
"N" - se completează de sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine.
**) Se completează de către instituţiile de credit care înregistrează pierderi ca urmare a
repartizării profitului brut pe destinaţiile prevăzute de lege şi a înregistrării cheltuielilor
cu impozitul pe profit.
ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnătura şi Numele, prenumele şi
ştampila instituţiei de credit semnătura
VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,
potrivit legii, de către:
CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT CALITATEA SEMNĂTURA ŞI
sau ALTE PERSOANE CARE (expert contabil, contabil PARAFA
ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE CENZORILOR autorizat cu studii superioare,
(numele şi prenumele, denumirea societate de expertiză
societăţii de expertiză contabilă) contabilă)
.......................... ......................... .................
.......................... ......................... .................
.......................... ......................... .................
|
1. DOCUMENTE CARE AU CORESPONDENŢĂ CU NOMENCLATORUL DE POZIŢII
A60 OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL 4000
ACELEIAŞI REŢELE 4100
1711+17171+1731+1741+1761+178-ex. 191
ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE
OPERAŢIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ
Q1A OPERAŢIUNI DEBITOARE 4000
94111+94151+94311+94351 4100
Q2A OPERAŢIUNI CREDITOARE 4000
94112+94152+94312+94352 4100
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE
FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
Q1B OPERAŢIUNI DEBITOARE 4023
94111
Q2B OPERAŢIUNI CREDITOARE 4023
94112
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE
FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
Q1C OPERAŢIUNI DEBITOARE 4023
94151
Q2C OPERAŢIUNI CREDITOARE 4023
94152
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
Q1D OPERAŢIUNI DEBITOARE 4023
94311
Q2D OPERAŢIUNI CREDITOARE 4023
94312
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
Q1E OPERAŢIUNI DEBITOARE 4023
94351
Q2E OPERAŢIUNI CREDITOARE 4023
94352
OPERAŢIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB
Q3G MONEDE DE PRIMIT 4100
94411+94413+94415+94451+94453+94455+
+94511+94513+94515+94551+94553+94555
Q4G MONEDE DE LIVRAT 4100
94412+94414+94416+94452+94454+94456+
+94512+94514+94516+94552+94554+94556
Q3A LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4000
94411+94451+94511+94551
Q4A DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT 4000
94412+94452+94512+94552
Q5A DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 4000
94413+94453+94513+94553
Q6A LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4000
94414+94454+94514+94554
Q7A DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4000
94415+94455+94515+94555
Q8A DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4000
94416+94456+94516+94556
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE DE INSTRUMENTE FINANCIARE
DERIVATE DE CURS DE SCHIMB (FUTURES DE CURS DE SCHIMB)
Q3F LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4025
ex. 94411+ex. 94451 4125
Q4F DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT 4025
ex. 94412+ex. 94452 4125
Q5F DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 4025
ex. 94413+ex. 94453 4125
Q6F LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4025
ex. 94414+ex. 94454 4125
Q7F DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4025
ex. 94415+ex. 94455 4125
Q8F DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4025
ex. 94416+ex. 94456 4125
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE
DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB -
OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
Q3B LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94411
Q4B DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT 4023
94412
Q5B DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 4023
94413
Q6B LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94414
Q7B DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94415
Q8B DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94416
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE
INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI
"POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
Q3C LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94451
Q4C DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT 4023
94452
Q5C DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 4023
94453
Q6C LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94454
Q7C DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94455
Q8C DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94456
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
Q3D LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94511
Q4D DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT 4023
94512
Q5D DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 4023
94513
Q6D LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94514
Q7D DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94515
Q8D DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94516
OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI
"POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
Q3E LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94551
Q4E DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT 4023
94552
Q5E DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 4023
94553
Q6E LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94554
Q7E DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 4023
94555
Q8E DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 4023
94556
ANGAJAMENTE DIVERSE
P104 ANGAJAMENTE PRIMITE 4000
952
P112 VALORI PRIMITE ÎN GARANŢIE PRIVIND OPERAŢIUNILE CU INSTRUMENTE 4000
FINANCIARE DERIVATE
9521
P113 ALTE VALORI PRIMITE ÎN GARANŢIE 4000
9522
P105 ANGAJAMENTE DATE 4000
953
P114 VALORI DATE ÎN GARANŢIE PRIVIND 4000
OPERAŢIUNILE CU INSTRUMENTE FINANCIARE
DERIVATE
9531
P115 ALTE VALORI DATE ÎN GARANŢIE 4000
9532
P120 ANGAJAMENTE DATE 4100
953+9591
P121 ANGAJAMENTE PRIMITE 4100
952+9592
|
2. DOCUMENTE CARE NU AU CORESPONDENŢĂ CU NOMENCLATORUL DE POZIŢII
CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI PUBLICABIL
- mod. 4290 -
┌──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────┐
│ DOCUMENT 4290 │ PLAN DE CONTURI │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│430 - Venituri din reluarea rezervei generale pentru │781 │
│ riscul de credit │ │
└──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────┘
|
1. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4000
1.1. Controlul vertical.
Fila 03
P104 = P112+P113
P105=P114+P115
2. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod.4023
CORELAŢII ÎNTRE SITUAŢIA - mod. 4023 ŞI SITUAŢIA - mod. 4000
┌───────────────────────────────────┬──────────────────┬───────────────────────┐
│ - mod. 4023 - │ relaţia │ - mod. 4000 - │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Fila 01 - coloana 1 │ │Fila 03 - coloana 5 │
│Q1B+Q1C+Q1D+Q1E │ = │Q1A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q2B+Q2C+Q2D+Q2E │ = │Q2A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q3B+Q3C+Q3D+Q3E │ = │Q3A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q4B+Q4C+Q4D+Q4E │ = │Q4A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q5B+Q5C+Q5D+Q5E │ = │Q5A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q6B+Q6C+Q6D+Q6E │ = │Q6A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q7B+Q7C+Q7D+Q7E │ = │Q7A │
├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│Q8B+Q8C+Q8D+Q8E │ = │Q8A │
└───────────────────────────────────┴──────────────────┴───────────────────────┘
|
CORELAŢII ÎNTRE DOCUMENTUL - mod. 4023 ŞI DOCUMENTUL - mod. 4100
┌────────────────────┬─────────────────────────────────────┬───────────────────┐
│ - mod. 4023 - │ relaţia │ - mod. 4100 - │
├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Fila 01 - coloana 1 │ │Fila 03 - coloana 1│
│Q1B+Q1C+Q1D+Q1E │ = │Q1A │
├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q2B+Q2C+Q2D+Q2E │ = │Q2A │
├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q3B+Q5B+Q7B+Q3C+ │ = │Q3G │
│+Q5C+Q7C+Q3D+Q5D+ │ │ │
│+Q7D+Q3E+Q5E+Q7E │ │ │
├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q4B+Q6B+Q8B+Q4C+ │ = │Q4G │
│+Q6C+Q8C+Q4D+Q6D+ │ │ │
│+Q8D+Q4E+Q6E+Q8E │ │ │
└────────────────────┴─────────────────────────────────────┴───────────────────┘
|
3. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4025
CORELAŢII ÎNTRE SITUAŢIA - mod. 4025 ŞI SITUAŢIA - mod. 4000
a) Operaţiuni în devize/rezidenţi
┌─────────────────────────┬────────────────────────────────┬───────────────────┐
│ - mod.4025 - │ relaţia │ - mod.4000 - │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Fila 01 - suma coloanelor│ │Fila 03 - coloana 1│
│1, 2, 3, 4 şi 5 │ │ │
│Q3F │ <= │Q3A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q6F │ <= │Q6A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Fila 01 - suma coloanelor│ │Fila 03 - coloana 3│
│1, 2, 3, 4 şi 5 │ │ │
│Q4F │ <= │Q4A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q5F │ <= │Q5A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q7F │ <= │Q7A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q8F │ <= │Q8A │
└─────────────────────────┴────────────────────────────────┴───────────────────┘
|
b) Operaţiuni în devize/nerezidenţi
┌─────────────────────────┬────────────────────────────────┬───────────────────┐
│ - mod. 4025 - │ relaţia │ - mod. 4000 - │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Fila 02 - suma coloanelor│ │Fila 03 - coloana 2│
│1, 2, 3, 4 şi 5 │ │ │
│Q3F │ <= │Q3A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q6F │ <= │Q6A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Fila 02 - suma coloanelor│ │Fila 03 - coloana 4│
│1, 2, 3, 4 şi 5 │ │ │
│Q4F │ <= │Q4A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q5F │ <= │Q5A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q7F │ <= │Q7A │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
│Q8F │ <= │Q8A │
└─────────────────────────┴────────────────────────────────┴───────────────────┘
|
4. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4080
CORELAŢII ÎN CADRUL DOCUMENTULUI - mod.4080
Fila 01
4) Z134 = W01+Z3A+Z8A+Z7A
5. CONTROLUL DOCUMENTELOR - mod. 4000 "N",
mod. 4100 "S" şi mod. 4100 "G"
CONTURI ÎN AFARA BILANŢULUI
┌───────────────────────┬───┬──────────────────────────┬────┬─────────────────────┐
│Model 4000 - "Naţional"│ │Model 4100 - "Străinătate"│ │Model 4100 - "Global"│
│ Fila 03 - coloana 5 │ │ Fila 03 - coloana 1 │ │ Fila 03 - coloana 1 │
├───────────────────────┼───┼──────────────────────────┼────┼─────────────────────┤
│ Q1A │ + │ Q1A │ >= │ Q1A │
├───────────────────────┼───┼──────────────────────────┼────┼─────────────────────┤
│ Q2A │ + │ Q2A │ >= │ Q2A │
├───────────────────────┼───┼──────────────────────────┼────┼─────────────────────┤
│ Q3A+Q5A+Q7A │ + │ Q3G │ >= │ Q3G │
├───────────────────────┼───┼──────────────────────────┼────┼─────────────────────┤
│ Q4A+Q6A+Q8A │ + │ Q4G │ >= │ Q4G │
└───────────────────────┴───┴──────────────────────────┴────┴─────────────────────┘
|
6. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4125
CORELAŢII ÎNTRE SITUAŢIA - mod. 4125 ŞI SITUAŢIA - mod. 4100
┌─────────────────────────┬─────────────────────────────┬──────────────────────┐
│ - mod. 4125 - │ relaţia │ - mod. 4100 - │
├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Fila 01 - suma coloanelor│ │Fila 03 - coloana 1 │
│1, 2, 3, 4 şi 5 │ │ │
│Q3F+Q5F+Q7F │ <= │Q3G │
├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Q4F+Q6F+Q8F │ <= │Q4G │
└─────────────────────────┴─────────────────────────────┴──────────────────────┘
|
7. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4180
CORELAŢII ÎN CADRUL DOCUMENTULUI - mod.4180
Fila 01
4) Z134 = W01+Z3A+Z8A+Z7A