┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Date furnizate (în lei) │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────┤
│Nr. │ Adecvarea capitalului │ Conţinut │ Date la nivel consolidat │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┬─────────────────┤
│A. ELEMENTE DIN AFARA PORTOFOLIULUI DE TRANZACŢIONARE │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────────┤
│SECŢIUNEA 1. FONDURI PROPRII │ │
├──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┬────────────┼─────────────────┤
│Elemente de luat în calcul │Referinţele sunt făcute ţinându-se cont de conţinutul │ Valoarea │ Sume eligibile │
│ │formularului din anexa la Ordinul Băncii Naţionale a │ contabilă │ după aplicarea │
│ │României nr. 8/2007 privind raportarea fondurilor proprii la │consolidată │ filtrelor │
│ │nivel individual ale instituţiilor de credit şi de Regulamentul │ înainte de │ prudenţiale │
│ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ aplicarea │ │
│ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 privind fondurile proprii ale │ filtrelor │ │
│ │instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii │prudenţiale │ │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.1 │Capital social subscris şi vărsat plus prime │Rd. 1.1.1.1 + rd. 1.1.1.3 - rd.1.1.2.4 │ │ │
│ │legate de capital │Art. 4 lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi │ │ │
│ │ │al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Art. 9 lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Rd. 1.1.2.1 + rd. 1.1.2.2 + rd. 1.1.2.3 - rd. 1.1.2.5 │ │ │
│ │ │Referinţe pentru rândul 1.1.2.1 │ │ │
│ │ │Art. 4 lit. c) şi d) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Art. 5 lit. d) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi │ │ │
│ │ │al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 6 alin. (2) din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 7 alin. (1) din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.2 │Rezerve │Referinţe pentru rândul 1.1.2.2 │ │ │
│ │ │Art. 6 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006, │ │ │
│ │ │cu condiţia respectării cerinţei prevăzute în cadrul acestuia │ │ │
│ │ │Referinţe pentru rândul 1.1.2.3 │ │ │
│ │ │Art. 6 alin. (4) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006, │ │ │
│ │ │cu respectarea cerinţei prevăzute în cadrul acestuia │ │ │
│ │ │Dacă valoarea neverificată a profitului din perioada curentă │ │ │
│ │ │este mai mare decât ultima valoare verificată a profitului, │ │ │
│ │ │profitul neverificat se ia în calcul până la limita ultimei valori │ │ │
│ │ │verificate. │ │ │
│ │ │Dacă valoarea neverificată a profitului din perioada curentă │ │ │
│ │ │este mai mică decât ultima valoare verificată, se va lua în │ │ │
│ │ │calcul valoarea minimă a profitului înregistrat după verificare. │ │ │
│ │ │Referinţe comune │ │ │
│ │ │Art. 9 lit. b) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 18 din Regulamentul Băncii │ │ │
│ │ │Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor │ │ │
│ │ │Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │În plus faţă de elementele corespunzătoare rândurilor │ │ │
│ │ │indicate anterior, în cadrul rezervelor se vor include orice │ │ │
│ │ │câştiguri sau pierderi amânate ori nerealizate, potrivit │ │ │
│ │ │prevederilor art. 26 alin. (2) şi art. 27 din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
│ │ │Referinţe pentru rândul 1.1.2.5 │ │ │
│ │ │Art. 8 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al │ │ │
│ │ │Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.3 │Interese minoritare (nete) │Valoarea netă obţinută având în vedere: (i) valoarea │ │ │
│ │ │interesului minoritar, reprezentând partea ce revine │ │ │
│ │ │acţionarilor minoritari din rezervele nete pozitive şi activele │ │ │
│ │ │nete ale unei filiale ale cărei situaţii financiare au fost │ │ │
│ │ │consolidate prin metoda integrării globale, şi (ii) valoarea │ │ │
│ │ │interesului minoritar, reprezentând partea ce revine │ │ │
│ │ │acţionarilor minoritari din rezervele nete negative şi datoriile │ │ │
│ │ │nete ale unei filiale ale cărei situaţii financiare au fost │ │ │
│ │ │consolidate prin metoda integrării globale. │ │ │
│ │ │Art. 26 alin. (3) lit. a) şi art. 26 alin. (5) din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.4 │Diferenţe din consolidare (nete) │Valoarea netă obţinută având în vedere: (i) fondul comercial │ │ │
│ │ │negativ, recunoscut în situaţiile financiare consolidate ale │ │ │
│ │ │grupului, aferent entităţilor consolidate prin integrare globală │ │ │
│ │ │sau proporţională ori puse în echivalenţă, şi rezervele din │ │ │
│ │ │conversie favorabile, aferente grupului, rezultate din │ │ │
│ │ │conversia situaţiilor financiare ale entităţilor nerezidente, şi │ │ │
│ │ │(ii) fondul comercial pozitiv, recunoscut în situaţiile financiare │ │ │
│ │ │consolidate ale grupului, aferent entităţilor consolidate prin │ │ │
│ │ │integrare globală sau proporţională ori puse în echivalenţă, │ │ │
│ │ │şi rezervele din conversie nefavorabile, aferente grupului, │ │ │
│ │ │rezultate din conversia situaţiilor financiare ale entităţilor │ │ │
│ │ │nerezidente. │ │ │
│ │ │Art. 26 alin. (3) lit. b), art. 26 alin.(4) şi art. 26 alin.(5) din│ │ │
│ │ │Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei │ │ │
│ │ │Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.5 │Rezerve din reevaluare │Rd. 1.2.1.1 │ │ │
│ │ │Art. 12 alin. (2) lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 18 din Regulamentul Băncii │ │ │
│ │ │Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor │ │ │
│ │ │Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
│ │ │În plus, la acest element se raportează, conform prevederilor │ │ │
│ │ │art. 27 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al │ │ │
│ │ │Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006, şi │ │ │
│ │ │diferenţele din reevaluare amânate sau nerealizate, │ │ │
│ │ │rezultate din aplicarea IFRS, care au fost excluse din │ │ │
│ │ │fondurile proprii de nivel 1 prin aplicarea filtrelor prudenţiale, │ │ │
│ │ │pentru a fi incluse în fondurile proprii de nivel 2 de bază. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.6 │Alte elemente │= 1.6 a + 1.6 b │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.6a│Titlurile pe durată nedeterminată şi alte │Rd. 1.2.1.3 │ │ │
│ │instrumente de aceeaşi natură │Art. 12 alin.(2) lit. c) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 13 alin. (1) şi ale art. 15 din │ │ │
│ │ │Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei │ │ │
│ │ │Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.6b│Alte elemente │Rd. 1.2.1.2 + rd. 1.2.1.4 │ │ │
│ │ │Art. 12 alin. (2) lit. b) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 coroborat cu art. 14 din cadrul aceluiaşi │ │ │
│ │ │regulament │ │ │
│ │ │Art. 13 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 18 din Regulamentul Băncii │ │ │
│ │ │Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor │ │ │
│ │ │Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.7 │Acţiuni preferenţiale cumulative pe perioadă │Rd. 1.2.2.1 + rd. 1.2.2.2 - rd. 1.2.2.3 │ │ │
│ │determinată plus capital sub formă de împrumut │Art. 12 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │subordonat │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 13 alin. (1) din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
│ │ │A se vedea şi prevederile art. 16 alin. (1) şi ale art. 16 │ │ │
│ │ │alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al │ │ │
│ │ │Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
│ │ │Cu respectarea prevederilor art. 21 alin. (1) lit. b) din │ │ │
│ │ │Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei │ │ │
│ │ │Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.8 │Total elemente de luat în calcul │Formula = 1.1 + 1.2 + 1.3 + 1.4 + 1.5 + 1.6a + 1.6b + 1.7 │ │ │
│ │ │ │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┴─────────────────┤
│Elemente deduse din fondurile proprii de nivel 1 │ │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┬─────────────────┤
│1.9 │Valoarea de înregistrare în contabilitate a │Rd. 1.1.1.2 │ │ │
│ │acţiunilor proprii deţinute de instituţia de │Art. 5 lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │credit │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.10│Imobilizări necorporale │Rd. 1.1.3.1 │ │ │
│ │ │Art. 5 lit. f) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi │ │ │
│ │ │al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.11│Rezultatul net al exerciţiului financiar curent │Rd. 1.1.2.4 │ │ │
│ │reprezentând pierdere (Pierderi materiale │Art. 5 lit. e) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │aferente rezultatului financiar curent) │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │A se vedea prevederile art. 6 alin. (3) din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006. │ │ │
│ │ │Art. 10 lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.12│Alte elemente deductibile din fondurile proprii │Rd. 1.1.3.2 │ │ │
│ │de nivel 1 │Art. 5 lit. c) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi │ │ │
│ │ │al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Art. 10 lit. b) din Regulamentul Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Art. 18 alin. (4) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de │ │ │
│ │ │credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii │ │ │
│ │ │Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor │ │ │
│ │ │Mobiliare nr. 13/110/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.13│Total elemente deductibile din fondurile proprii │Formula = 1.9 + 1.10 + 1.11 + 1.12 │ │ │
│ │de nivel 1 │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.14│Suma ce excedează limitele prevăzute pentru │Rd. 1.2.2.3 │ │ │
│ │nivelul fondurilor proprii de nivel 2 │Art. 21 alin. (1) lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │ │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006. │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│Elemente deduse din fondurile proprii de nivel 1 şi nivel 2 │ │ │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.15│Valoarea acţiunilor şi a altor titluri de │Rd. 1.3.1 │ │ │
│ │capital deţinute în alte instituţii de credit şi │Art. 22 alin. (1) lit. a) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │financiare care depăşesc 10% din capitalul │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. │ │ │
│ │social al acestora │18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.16│Creanţe subordonate şi alte instrumente │Rd. 1.3.2 │ │ │
│ │înregistrate în instituţii de credit şi │Art. 22 alin. (1) lit. b) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │financiare în care sunt înregistrate deţineri de │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │acţiuni şi alte titluri de capital ce depăşesc │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │10% din capitalul social al acestora │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.17│Suma ce excedează limita stabilită pentru │Rd. 1.3.3 │ │ │
│ │deţinerile de acţiuni şi alte titluri de │Art. 22 alin. (1) lit. c) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │capital, creanţe subordonate şi alte elemente │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │înregistrate în instituţii de credit şi │nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │financiare în care sunt înregistrate deţineri de │ │ │ │
│ │acţiuni şi alte titluri de capital de până la │ │ │ │
│ │10% din capitalul social al acestora │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.18│Participaţii deţinute în societăţi de asigurare, │Rd. 1.3.4 │ │ │
│ │societăţi de reasigurare, societăţi holding de │Art. 22 alin. (1) lit. d) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │asigurare │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.19│Alte instrumente deţinute în societăţi de │Rd. 1.3.5 │ │ │
│ │asigurare, societăţi de reasigurare, societăţi │Art. 22 alin. (1) lit. e) din Regulamentul Băncii Naţionale a │ │ │
│ │holding de asigurare în care este menţinută o │României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │participaţie │nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.20│Alte elemente deductibile │Rd. 1.3.6 + 1.3.7 + 1.3.8 + 1.3.9 + rd. 1.3.10 + rd. 1.3.11 │ │ │
│ │ │Art. 22 alin. (1) lit. f) şi g) din Regulamentul Băncii │ │ │
│ │ │Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor │ │ │
│ │ │Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Art. 143 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului │ │ │
│ │ │nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea │ │ │
│ │ │capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea │ │ │
│ │ │nr. 227/2007 │ │ │
│ │ │Anexa nr. II, pct. 2, tabelul 2, coloana 4 din Regulamentul │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a │ │ │
│ │ │Valorilor Mobiliare nr. 22/27/2006 privind adecvarea │ │ │
│ │ │capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de │ │ │
│ │ │investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi │ │ │
│ │ │al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/116/2006 │ │ │
│ │ │Art. 23 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al │ │ │
│ │ │Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.21│Total elemente deductibile din fondurile │Formula = 1.15 + 1.16 + 1.17 + 1.18 + 1.19 + 1.20 │ │ │
│ │proprii de nivel 1 şi nivel 2 │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│1.22│Total fonduri proprii eligibile │Formula = 1.8 - 1.13 - 1.14 - 1.21 │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│SECŢIUNEA 2. ACTIVE BILANŢIERE ŞI ACTIVE DIN AFARA BILANŢULUI │ Active │Active ponderate │
│ │ │ la risc │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│2.1 │Total elemente bilanţiere din afara │Coloana 1: Active nete neponderate (activele nete se referă │ │ │
│ │portofoliului de tranzacţionare │la acele active, altele decât cele din portofoliul de │ │ │
│ │ │tranzacţionare care generează risc de credit, de exemplu, │ │ │
│ │ │totalul bilanţier excluzând portofoliul de tranzacţionare şi cel │ │ │
│ │ │puţin toate activele sau elementele deduse din capital în │ │ │
│ │ │scopul obţinerii fondurilor proprii); │ │ │
│ │ │Coloana 2: Valorile ponderate la risc pentru riscul de credit, │ │ │
│ │ │conform prevederilor Normei Băncii Naţionale a României │ │ │
│ │ │nr. 12/2003 privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor │ │ │
│ │ │mari ale instituţiilor de credit, cu modificările şi completările │ │ │
│ │ │ulterioare. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│2.2 │Elemente din afara bilanţului (altele decât │Coloana 1: Valori nete nominale după aplicarea primului pas │ │ │
│ │instrumentele financiare derivate tranzacţionate │al art. 6 din Norma Băncii Naţionale a României nr. 12/2003, │ │ │
│ │pe pieţe nereglementate OTC, supuse riscului de │cu modificările şi completările ulterioare, (clase de risc │ │ │
│ │credit) din afara portofoliului de │100%, 50%, 20%, 10% şi 0%); │ │ │
│ │tranzacţionare │Coloana 2: Valorile ponderate la risc pentru riscul de credit │ │ │
│ │ │conform Normei Băncii Naţionale a României nr. 12/2003, │ │ │
│ │ │cu modificările şi completările ulterioare. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│2.3 │Elemente din afara bilanţului privind │Coloana 1: Valori nete nominale rezultate după aplicarea │ │ │
│ │instrumentele financiare derivate tranzacţionate │etapelor (a) şi (b) din metoda 1 prevăzută în anexa nr. II la │ │ │
│ │pe pieţe nereglementate OTC, supuse riscului de │Norma Băncii Naţionale a României nr. 12/2003, cu │ │ │
│ │credit, din afara portofoliului de │modificările şi completările ulterioare; │ │ │
│ │tranzacţionare │Coloana 2: Valorile ponderate la risc pentru riscul de credit │ │ │
│ │ │[etapa (c) din metoda 1 prevăzută în anexa nr. II la Norma │ │ │
│ │ │Băncii Naţionale a României nr. 12/2003, cu modificările şi │ │ │
│ │ │completările ulterioare]. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│2.4 │Total │Formula = 2.1 + 2.2 + 2.3 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│2.5 │Total active bilanţiere din portofoliul de │Activele bilanţiere ale instituţiei de credit (atât cele │ │ │
│ │tranzacţionare şi din afara acestuia │aparţinând portofoliului de tranzacţionare, cât şi cele din │ │ │
│ │ │afara acestuia) trebuie introduse aici. Acestea ar trebui să fie │ │ │
│ │ │egale cu totalul raportat la sfârşitul perioadei (total active │ │ │
│ │ │nete de provizioane), mai puţin acţiunile proprii. │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│B. PORTOFOLIUL DE TRANZACŢIONARE │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│SECŢIUNEA 3. CERINŢE DE CAPITAL AFERENTE PORTOFOLIULUI DE TRANZACŢIONARE │ │ │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.1 │Sunt disponibile date privind adecvarea │Scopul acestei întrebări este acela de a determina dacă lipsa │ │ │
│ │capitalului (de exemplu portofoliul de │datelor privind adecvarea capitalului este datorată │ │ │
│ │tranzacţionare)? DA/NU │indisponibilităţii datelor sau faptului că nu este nimic de │ │ │
│ │ │raportat. │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────────┤
│Cerinţe de capital conform prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 22/27/2006 │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬─────────────────┤
│3.2 │Cerinţe de capital pentru titlurile de creanţă │ │ │ │
│ │tranzacţionate │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.3 │Cerinţe de capital pentru titlurile de capital │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.4 │Cerinţe de capital pentru riscul de poziţie │Formula = 3.2 + 3.3. Dacă 3.2 şi 3.3 nu sunt disponibile │ │ │
│ │ │separat, totalul se va introduce aici. │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.5 │Cerinţe de capital pentru riscul valutar │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.6 │Cerinţe de capital pentru riscul de marfă │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.7 │Cerinţe de capital - calcule la nivel global │Pentru cerinţele de capital care sunt calculate pe baza │ │ │
│ │ │modelelor care acoperă mai multe categorii de riscuri. │ │ │
│ │ │(Cerinţele care nu au fost menţionate la pct. 3.2, 3.3, 3.5 sau │ │ │
│ │ │3.6; rezultatele calculării valorii la risc (VaR) ce pot fi │ │ │
│ │ │atribuite oricărei categorii specifice de risc trebuie prevăzute │ │ │
│ │ │direct la punctul corespunzător.) │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.8 │Cerinţe de capital pentru riscul de │ │ │ │
│ │decontare/livrare şi riscul de credit al │ │ │ │
│ │contrapartidei │ │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│3.9 │Cerinţe totale de capital prevăzute de │Formula = 3.4 + 3.5 + 3.6 + 3.7 + 3.8 │ │ │
│ │Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al │Dacă nu sunt disponibile elementele componente, totalul │ │ │
│ │Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. │poate fi introdus aici. │ │ │
│ │22/27/2006 │ │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│C. CALCULUL INDICATORILOR │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│SECŢIUNEA 4. ALOCAREA FONDURILOR PROPRII ŞI INDICATORII DE SOLVABILITATE │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│Alocarea fondurilor proprii │ │ Fonduri │
│ │ Total │proprii utilizate│
│ │ fonduri │ conform │
│ │ proprii │ prevederilor │
│ │ eligibile │ Regulamentului │
│ │ │ nr. 22/27/2006 │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│4.1 │Fonduri proprii de nivel 1 │Rd. 1.4 │ │ │
│ │ │Fonduri proprii de nivel 1 │ │ │
│ │ │Formula pentru coloana 1 = (1.1 + 1.2 + 1.3 + 1.4) coloana 2- │ │ │
│ │ │1.13-1.21 * 50% │ │ │
│ │ │Când 50% din elementul 1.21 depăşeşte nivelul sumei │ │ │
│ │ │elementelor 1.5 + 1.6 + 1.7, mai puţin a elementului 1.14, │ │ │
│ │ │suma aflată în exces va fi de asemenea dedusă. │ │ │
│ │ │A se vedea art. 22 alin. (1) şi art. 22 alin. (3) din │ │ │
│ │ │Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei │ │ │
│ │ │Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/23/2006 │ │ │
│ │ │Coloana 2: Valoarea totală pentru nivelul 1 corespunzătoare │ │ │
│ │ │coloanei 1 utilizată potrivit Regulamentului Băncii Naţionale │ │ │
│ │ │a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare │ │ │
│ │ │nr. 22/27/2006 │ │ │
├────┼─────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│4.2 │Fonduri proprii de nivel 2 │Rd. 1.5 │ │ │
│ │ │Fonduri proprii de nivel 2 │ │ │
│ │ │Formula pentru coloana 1 = (1.5 + 1.6 + 1.7) coloana 2-1.21 * 50% │ │ │
│ │ │Coloana 2: Valoarea totală pentru nivelul 2 (cea din │ │ │
│ │ │coloana 1, 4.2) utilizată potrivit Regulamentului Băncii │ │ │
│ │ │Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor │ │ │
│ │ │Mobiliare nr. 22/27/2006 │ │ │
├────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│Calculul indicatorului de solvabilitate global │ │ │
├────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┤
│4.3 │Indicatorul de solvabilitate global │Formula = (1.22)/(2.4 coloana 2 + 3.9 x 12.5) │ │ │
└────┴─────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────────┘
|