Act legislativ


 


Banca Naţională a României
Normă metodologică din 11.ian.2012
Monitorul Oficial, Partea I 55 24.ian.2012
Intrare în vigoare la 24.ian.2012
referitoare la modelele raportărilor periodice pentru necesităţi de analiză a stabilităţii financiare, aplicabile instituţiilor de credit

   1. La întocmirea raportărilor periodice de către instituţiile de credit se au în vedere prevederile Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 27/2010 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară aplicabile instituţiilor de credit, prezentele norme metodologice, precum şi oricare alte reglementări în materie în vigoare.
   2. Raportările periodice la nivel individual sunt întocmite în monedă naţională (lei) sau, după caz, în monedă străină (euro, dolari SUA, franci elveţieni sau alte monede), echivalarea în lei, acolo unde este cazul, făcându-se la cursul din ultima zi a perioadei de referinţă.
   3. Modelele de raportare au ca obiect prezentarea creanţelor şi datoriilor purtătoare de dobândă fixă sau, după caz, variabilă, la valoarea contabilă netă. De exemplu, în modelul de raportare intitulat "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală, în echivalent lei", prevăzut în anexa nr. 1, vor fi prezentate doar posturile de creanţe şi datorii purtătoare de dobândă fixă, la valoarea contabilă netă.
   3.1. Modelele de raportare intitulate "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală, în echivalent lei", prevăzut în anexa nr. 1, şi "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing), în echivalent lei", prevăzut în anexa nr. 7, conţin totalul în echivalent lei al activelor şi datoriilor purtătoare de dobândă fixă, respectiv dobândă variabilă.
   3.2. Modelele de raportare intitulate "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în lei purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală", prevăzut în anexa nr. 2, şi "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în lei purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)", prevăzut în anexa nr. 8, conţin doar acele poziţii în monedă naţională purtătoare de dobândă fixă, respectiv dobândă variabilă.
   3.3. Modelele de raportare intitulate "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în euro purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală", prevăzut în anexa nr. 3, şi "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în euro purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)", prevăzut în anexa nr. 9, conţin doar acele poziţii în euro purtătoare de dobândă fixă, respectiv dobândă variabilă.
   3.4. Modelele de raportare intitulate "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în dolari SUA purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală", prevăzut în anexa nr. 4, şi "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în dolari SUA purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)", prevăzut în anexa nr. 10, conţin doar acele poziţii în dolari SUA purtătoare de dobândă fixă, respectiv dobândă variabilă.
   3.5. Modelele de raportare intitulate "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în franci elveţieni purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală", prevăzut în anexa nr. 5, şi "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în franci elveţieni purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)", prevăzut în anexa nr. 11, conţin doar acele poziţii în franci elveţieni purtătoare de dobândă fixă, respectiv dobândă variabilă.
   3.6. Modelele de raportare intitulate "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în alte monede, purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală, în echivalent lei", prevăzut în anexa nr. 6, şi "Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în alte monede, purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing), în echivalent lei", prevăzut în anexa nr. 12, conţin doar acele poziţii în alte monede purtătoare de dobândă fixă, respectiv dobândă variabilă, în echivalent lei.
   4. Repartizarea pe intervale de scadenţă
   4.1. Active şi datorii purtătoare de dobândă fixă
    Soldurile conturilor de principal purtătoare de dobândă fixă vor fi repartizate pe intervale de scadenţă corespunzător maturităţii reziduale. Soldurile cu maturitatea reziduală la capetele intervalului (1 lună, 3 luni, 6 luni etc.) vor fi incluse în cadrul intervalului a cărui bornă inferioară este chiar durata reziduală. Creanţele şi datoriile ataşate aferente activelor şi datoriilor purtătoare de dobândă fixă vor fi repartizate pe benzi de scadenţă corespunzător maturităţii reziduale. Soldul rezervei minime obligatorii va fi încadrat în primul interval de scadenţă (< 1 lună). Sumele de amortizat aferente activelor şi datoriilor purtătoare de dobândă fixă vor fi incluse în cadrul sumelor raportate pe prima bandă de scadenţă.
   4.2. Active şi datorii purtătoare de dobândă variabilă
    Soldurile conturilor de principal purtătoare de dobândă variabilă/indexabilă vor fi incluse în intervalul de reevaluare (repricing) corespunzător frecvenţei de revizuire a dobânzii. Suma alocată intervalului de reevaluare (repricing) va fi egală cu valoarea principalului rămas de rambursat (outstanding) până în acel moment. Creanţele şi datoriile ataşate aferente activelor şi datoriilor purtătoare de dobândă variabilă vor fi repartizate pe benzi de scadenţă corespunzător maturităţii reziduale. Sumele de amortizat aferente activelor şi datoriilor purtătoare de dobândă variabilă vor fi incluse în cadrul sumelor raportate pe prima bandă de scadenţă.
    Soldurile cu momentul de reevaluare (repricing) la capetele intervalului (1 lună, 3 luni, 6 luni etc.) vor fi incluse în cadrul intervalului a cărui bornă inferioară este chiar frecvenţa de revizuire. Astfel, dacă frecvenţa de revizuire a dobânzii unui instrument este de 3 luni, soldul corespunzător acestuia va fi inclus în intervalul 3-6 luni, şi nu în intervalul 1-3 luni.
    În cazul instrumentelor financiare purtătoare de dobândă variabilă pentru care nu este precizată o anumită frecvenţă de reevaluare (reevaluare ad hoc), până la momentul realizării modificării de dobândă, soldul va fi inclus în intervalul de maturitate 6 luni-1 an. După momentul reevaluării ratei de dobândă, ratele rămase de rambursat vor fi alocate pe benzi de scadenţă corespunzător maturităţii lor, însă nu mai departe de intervalul de maturitate 6 luni-1 an.
    Poziţiile fără maturitate contractuală, independent de tipul de dobândă aplicată, vor fi încadrate în primul interval de scadenţă (< 1 lună).
    Principalul aferent creanţelor restante nedepreciate va fi tratat după cum urmează: principalul curent va fi încadrat pe banda de scadenţă în funcţie de tipul de dobândă şi data de reevaluare (repricing), iar principalul restant va fi încadrat pe prima bandă de scadenţă.
    Alocarea ajustărilor pentru deprecieri, altele decât cele determinate la nivel individual, se va face prin aplicarea procentului de ajustare colectivă la valoarea brută a fiecărui activ financiar din cadrul fiecărui grup de active financiare. Procentul de ajustare colectivă este calculat ca raport între valoarea ajustărilor constituite, potrivit Standardelor internaţionale de raportare financiară, la nivelul fiecărui grup de active financiare pentru care nu au fost constituite ajustări pentru depreciere la nivel individual şi valoarea contabilă brută totală a activelor financiare din grupul respectiv.
   5. Controlul raportărilor periodice
    În cazul fiecărui tabel, pentru fiecare linie referitoare la solduri, se va verifica următoarea relaţie:
    col. 1 = col. 2 + col. 3 + col. 4 + col. 5 + col. 6 + col. 7 + col. 8 + col. 9 + col. 10 + col. 11 + col. 12 + col. 13 + col. 14
   6. Corespondenţa raportărilor periodice cu planul de conturi aplicabil instituţiilor de credit1
   
  ___________ 1 În cazul organizaţiilor cooperatiste de credit datele solicitate prin prezenta normă metodologică se vor raporta la nivelul reţelei constituite din casa centrală şi cooperativele de credit afiliate.

    Pentru fiecare raportare periodică, poziţiile referitoare la solduri (aferente coloanelor 2-14) vor respecta următoarea corespondenţă:
   6.1. Activ
    Sectorul financiar: ex.2 111 ± ex.1171 + ex.121 + ex.1271 ± ex.131 ± ex.141 ± ex.152 ± ex.161 ± ex.181 ± ex.182 - ex.191 - ex.192 - ex.193 ± ex.201 ± ex.231 ± ex.243 + ex.2511 (solduri debitoare3) ± ex.25171 ± ex.261 ± ex.281 ± ex.282 - ex.291 ex.292 - ex.293 + ex.30112 + ex.30113 + ex.30212 + ex.30213 + ex.3032 + ex.3033 + ex.3037 + ex.304 + ex.3551 ± ex.3557 + ex.378 ± ex.381 ± ex.382 - ex.3911 - ex.392 + ex.401 + ex.402 ± ex.407 ± ex.471 ± ex.481 ± ex.482 - ex.493 - ex.494
   
  ___________ 2 Sintagma "ex." se referă la prezentarea extrasului din soldul contului respectiv, care corespunde conţinutului poziţiei din raportările periodice la care se referă.
   3 În cazul conturilor bifuncţionale, sintagmele "solduri debitoare", respectiv "solduri creditoare" se referă la prezentarea distinctă a sumei soldurilor analitice debitoare şi, respectiv, creditoare, componente ale soldului contului sintetic bifuncţional.

    Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei: ± ex.201 ± ex.202 ± ex.203 ± ex.204 ± ex.205 ± ex.206 ± ex.209 ± ex.243 + ex.2511 (solduri debitoare) ± ex.25171 ± ex.261 ± ex.281 ± ex.282 ex.291 - ex.292 - ex.293 + ex.30112 + ex.30113 + ex.30212 + ex.30213 + ex.3032 + ex.3033 + ex.3037 + ex.304 + ex.3551 ± ex.3557 + ex.378 ± ex.381 ± ex.382 - ex.3911 - ex.392 + ex.401 + ex.402 ± ex.407 ± ex.471 ± ex.481 ± ex.482 - ex.493 - ex.494
    Sectorul societăţilor nefinanciare: ± ex.201 ± ex.202 + ex.2032 ± ex.2037 ± ex.204 ± ex.205 ± ex.206 ± ex.209 ± ex.243 + ex.2511 (solduri debitoare) ± ex.25171 ± ex.261 ± ex.281 ± ex.282 - ex.291 - ex.292 - ex.293 + ex.30112 + ex.30113 + ex.30212 + ex.30213 + ex.3032 + ex.3033 + ex.3037 + ex.304 + ex.3551 ± ex.3557 + ex.378 ± ex.381 ± ex.382 - ex.3911 - ex.392 + ex.401 + ex.402 ± ex.407 ± ex.471 ± ex.481 ± ex.482 - ex.493 - ex.494
    Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale: ± ex.131 ± ex.141 ± ex.152 ± ex.161 ± ex.181 ± ex.182 - ex.191 - ex. 192 - ex.193 ± ex.201 ± ex.202 ± ex.203 ± ex.204 ± ex.205 ± ex.206 ± ex.209 ± ex.243 + ex.2511 (solduri debitoare) ± ex.25171 ± ex.261 ± ex.281 ± ex.282 - ex.291 ex.292 - ex.293 + ex.30112 + ex.30113 + ex.30212 + ex.30213 + ex.3032 + ex.3033 + ex.3037 + ex.304 + ex.3551 ± ex.3557 + ex.378 ± ex.381 ± ex.382 - ex.3911 - ex.392 + ex.401 + ex.402 ± ex.407 ± ex.471 ± ex.481 ± ex.482 - ex.493 - ex.494
   6.2. Datorii
    Sectorul financiar: ex.112 ± ex.1172 + ex.122 + ex.1272 ± ex.132 ± ex.142 ± ex.151 ± ex.162 ± ex.232 ± ex.241 + ex.2511 (solduri creditoare) ± ex.25172 ± ex.253 ± ex.254 ± ex.262 ± ex.321 ± ex.325 ± ex.326 + ex.3561 + ex.3562 ± ex.3567 + ex.377 ± ex.472 + ex.531 + ex.532 ± ex.537
    Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei: ± ex.241 + ex.2511 (solduri creditoare) ± ex.25172 ± ex.253 ± ex.254 ± ex.262 ± ex.321 ± ex.322 ± ex.325 ± ex.326 + ex.3561 + ex.3562 ± ex.3567 + ex.377 + ex.531 + ex.532 ± ex.537
    Sectorul societăţilor nefinanciare: ± ex.241 + ex.2511 (solduri creditoare) ± ex.25172 ± ex.253 ± ex.254 ± ex.262 ± ex.321 ± ex.325 ± ex.326 + ex.3561 + ex.3562 ± ex.3567 + ex.377 ± ex.472 + ex.531 + ex.532 ± ex.537
    Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale: ± ex.132 ± ex.142 ± ex.151 ± ex.162 ± ex.241 + ex.2511 (solduri creditoare) ± ex.25172 ± ex.253 ± ex.254 ± ex.262 ± ex.321 ± ex.325 ± ex.326 + ex.3561 + ex.3562 ± ex.3567 + ex.377 + ex.531 + ex.532 ± ex.537
   7. Încadrarea pe sectoare instituţionale a clienţilor instituţiilor de credit se realizează astfel:
   7.1. sectorul financiar: instituţiile de credit rezidente şi nerezidente, bănci centrale, auxiliari financiari, societăţi de asigurare şi fonduri de pensii, fonduri de piaţă monetară şi alţi intermediari financiari (inclusiv instituţiile financiare internaţionale Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, Banca Internaţională pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, Banca Reglementelor Internaţionale etc.);
   7.2. sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei;
   7.3. sectorul societăţilor nefinanciare;
   7.4. sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale.
    Sectoarele instituţionale cuprinse la pct. 7 sunt definite conform Normei Băncii Naţionale a României nr. 10/2009 pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanţul sectorului instituţii financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32).
   8. Rata medie a dobânzii va fi calculată conform metodologiei prevăzute în Norma Băncii Naţionale a României nr. 11/2009 pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 63/2002 privind statisticile referitoare la ratele dobânzilor practicate de instituţiile financiare monetare pentru depozitele constituite de gospodării şi societăţi nefinanciare şi creditele acordate acestora (BCE/2001/18).
   9. Raportările vor avea frecvenţă trimestrială şi vor fi transmise Băncii Naţionale a României în termen de 30 de zile de la încheierea trimestrului pentru care se întocmeşte raportarea. Pentru 2012, raportarea aferentă primului trimestru va fi transmisă până la finele lunii aprilie.
   10. În cazul în care informaţiile prezentate în raportările periodice întocmite pentru sfârşitul exerciţiului financiar înregistrează modificări în perioada cuprinsă între data încheierii exerciţiului financiar şi data aprobării situaţiilor financiare anuale, instituţiile de credit vor retransmite respectivele raportări periodice în termen de 150 de zile de la încheierea exerciţiului financiar.
   11. Anexele nr. 1-12*) fac parte integrantă din prezentele norme metodologice.
    ___________
   *) Anexele nr. 1-12 sunt reproduse în facsimil.

   ANEXA Nr. 1
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere purtătoare de dobânda fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală, în echivalent lei

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
Lei
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 2
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în lei purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
Lei
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 3
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în euro purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
EUR
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 4
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în dolari SUA purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
USD
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 5
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în franci elveţieni purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
CHF
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 6
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în alte monede, purtătoare de dobândă fixă, detaliate în funcţie de maturitatea reziduală, în echivalent lei

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
Lei
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 7
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing), în echivalent lei

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
Lei
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 8
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în lei purtătoare de dobânda variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
Lei
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 9
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în euro purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
EUR
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 10
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în dolari SUA purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
USD
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 11
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în franci elveţieni purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing)

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
CHF
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii
   ANEXA Nr. 12
  la normele metodologice

    Situaţia activelor şi datoriilor bilanţiere în alte monede, purtătoare de dobândă variabilă, detaliate în funcţie de frecvenţa de reevaluare (repricing), în echivalent lei

    Denumirea instituţiei de credit:
    Data raportării: ..../..../.............
   
Lei
ActivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
ABC1234567891011121314
Sectorul financiar011sold
012rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei021sold
022rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare031sold
032rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale041sold
042rata medie a dobânzii
PasivTotal< 1 lună1 - 3 luni3 - 6 luni6 - 12 luni1 - 2 ani2 - 3 ani3 - 4 ani4 - 5 ani5 - 7 ani7 - 10 ani10 - 15 ani15 - 20 anipeste 20 ani
Sectorul financiar051sold
052rata medie a dobânzii
Sectorul gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei061sold
062rata medie a dobânzii
Sectorul societăţilor nefinanciare071sold
072rata medie a dobânzii
Sectorul guvernamental: Trezoreria Statului, administraţiile centrale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale081sold
082rata medie a dobânzii