Banca Naţională a României
Ordin nr. 9 din 25.mai.2007
Monitorul Oficial, Partea I 373 1.iun.2007
Intrare în vigoare la 1.iun.2007
privind raportarea de către instituţiile de credit a situaţiei adecvării capitalului la nivel individual
Având în vedere dispoziţiile art. 165 şi 169 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, precum şi prevederile art. 23 alin. (4) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii,
în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului,
Banca Naţională a României emite următorul ordin:
Art. 1. - Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul raportării situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual, solicitată instituţiilor de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii.
Art. 2. - Instituţiile de credit prevăzute la art. 1 vor transmite trimestrial formularele de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere, în termen de cel mult 25 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului pentru care acestea se întocmesc, prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, şi în termen de cel mult 28 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului pentru care acestea se întocmesc, în formă letrică.
Art. 3. -(1) Anexa nr. 1 la prezentul ordin conţine modelele formularelor de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual.
(2) Anexa nr. 2 la prezentul ordin conţine informaţii explicative referitoare la completarea formularelor de raportare.
Art. 4. - Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularele de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului, prevăzute în anexa nr. 1, atât pe bază individuală, cât şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte.
Art. 5. - Formularele de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual aferente primului trimestru al anului 2007 vor fi transmise cel târziu la data de 15 iunie 2007, prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, şi cel târziu la data de 18 iunie 2007, în formă letrică.
Art. 6. - În cadrul formularelor de raportare prezentate în anexa nr. 1 vor fi obligatoriu completate poziţiile evidenţiate în alb.
Art. 7. - Referinţele aferente informaţiilor explicative incluse în anexa nr. 2 sunt către prevederile considerate ca fiind cele mai relevante în raport cu conţinutul fiecărui element solicitat. În cazul în care există prevederi care nu au fost indicate în mod explicit, dar care au impact asupra determinării unui element, acestea vor fi luate în considerare la determinarea şi raportarea acestuia.
Art. 8. - Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute la art. 226, respectiv art. 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006.
Art. 9. - Anexele nr. 1 şi 222/27/2006 │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3 │(-) Efectul de reducere al poziţiilor │Anexa I, pct. 41, primul alineat, ultima propoziţie din Regulamentul 22/27/2006│
│ │aferente angajamentelor de preluare fermă │şi Anexa I, pct. 41, al treilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.5 │Poziţii nete │Anexa I, pct. 1-5 şi 13 din Regulamentul 22/27/2006. Referitor la distincţia │
│ │ │între poziţiile Lungi şi Scurte, a se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul alineat │
│ │ │din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│6.7 │REDUCERI AFERENTE POZIŢIILOR DIN │Anexa I, pct. 42-46 din Regulamentul 22/27/2006. Reduceri ale poziţiilor nete │
│ │PORTOFOLIUL DE TRANZACŢIONARE ACOPERITE │care sunt supuse unei cerinţe de capital pentru riscul specific aferent │
│ │PRIN DERIVATE DE CREDIT │derivatelor de credit. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 8 │Poziţii nete supuse cerinţelor de capital │Acele poziţii nete pentru care, conform diferitelor abordări avute în vedere în│
│ │ │Anexa I la Regulamentul 22/27/2006, trebuie deţinute cerinţe de capital. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Cerinţă de capital (%) │Cerinţa de capital, exprimată procentual, pentru riscul de poziţie aferent │
│ │ │poziţiilor nete relevante, determinată potrivit diferitelor abordări avute în │
│ │ │vedere în Anexa I la Regulamentul 22/27/2006 │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 9 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice poziţie relevantă, determinată potrivit │
│ │ │Anexei I la Regulamentul 22/27/2006. │
├────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ RÂNDURI │
├────┬───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Titluri de creanţă tranzacţionate, din │Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionale care se află în Portofoliul de│
│ │portofoliul de tranzacţionare │Tranzacţionare, precum şi cerinţele de capital aferente acestora pentru riscul │
│ │ │de poziţie conform art. 9, alin. 1(a) din Regulamentul 22/27/2006, Anexei I la │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006 şi art. 2(b) din Regulamentul 13/18/2006 │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 │Risc general. Abordarea pe baza scadenţei │Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse abordării pe baza │
│ │ │scadenţei conform Anexei I, pct. 17-24 din Regulamentul 22/27/2006, precum şi │
│ │ │cerinţele de capital aferente stabilite în Anexa I, pct. 25 din Regulamentul │
│ │ │22/27/2006 │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1 │Zona 1 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2 │Zona 2 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.3 │Zona 3 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.a │Poziţie ponderată pusă în corespondenţă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │toate benzile de scadenţă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.b │Poziţie ponderată pusă în corespondenţă din│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │zona 1 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.c │Poziţie ponderată pusă în corespondenţă din│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │zona 2 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.d │Poziţie ponderată pusă în corespondenţă din│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │zona 3 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.e1│Poziţie ponderată pusă în corespondenţă │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │între zonele 1 şi 2 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.e2│Poziţie ponderată pusă în corespondenţă │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │între zonele 2 şi 3 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.f │Poziţie ponderată pusă în corespondenţă │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │între zonele 1 şi 3 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.g │Poziţii ponderate reziduale nepuse în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2 │Risc general. Abordarea pe baza duratei │Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse abordării pe baza │
│ │ │duratei conform Anexei I, pct. 26-31 din Regulamentul 22/27/2006, precum şi │
│ │ │cerinţele de capital aferente stabilite în Anexa I, pct. 32 din Regulamentul │
│ │ │22/27/2006 │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1 │Zona 1 │Anexa I, pct. 29 Tabelul 3 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2 │Zona 2 │Anexa I, pct. 29 Tabelul 3 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.3 │Zona 3 │Anexa I, pct. 29 Tabelul 3 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.a │Poziţia ponderată pe baza duratei, pusă în │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă pentru fiecare zonă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.b1│Poziţia ponderată pe baza duratei, pusă în │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă între zonele 1 şi 2 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.b2│Poziţia ponderată pe baza duratei, pusă în │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă între zonele 2 şi 3 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.c │Poziţia ponderată pe baza duratei, pusă în │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă între zonele 1 şi 3 │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.d │Poziţii reziduale ponderate pe baza │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │duratei, nepuse în corespondenţă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3 │Risc specific │Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse cerinţelor de capital │
│ │ │pentru riscul specific, precum şi cerinţele de capital aferente conform Anexei │
│ │ │I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006. A se ţine cont de ultima propoziţie │
│ │ │din Anexa I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1 │Titluri de creanţă conform primei categorii│Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse cerinţelor de capital │
│ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 din │pentru riscul specific, precum şi cerinţele de capital aferente conform Anexei │
│ │Regulamentul 22/27/2006) │I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006. A se ţine cont de ultima propoziţie │
│ │ │din Anexa I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2 │Titluri de creanţă conform celei de-a doua │Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse cerinţelor de capital │
│ │categorii din Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 │pentru riscul specific, precum şi cerinţele de capital aferente conform Anexei │
│ │din Regulamentul 22/27/2006) │I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006. A se ţine cont de ultima propoziţie │
│ │ │din Anexa I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.3 │Titluri de creanţă conform celei de-a treia│Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse cerinţelor de capital │
│ │categorii din Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 │pentru riscul specific, precum şi cerinţele de capital aferente conform Anexei │
│ │din Regulamentul 22/27/2006) │I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006. A se ţine cont de ultima propoziţie │
│ │ │din Anexa I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.4 │Titluri de creanţă conform celei de-a patra│Poziţii pe instrumente de creanţă tranzacţionate supuse cerinţelor de capital │
│ │categorii din Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 │pentru riscul specific, precum şi cerinţele de capital aferente conform Anexei │
│ │din Regulamentul 22/27/2006) │I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006. A se ţine cont de ultima propoziţie │
│ │ │din Anexa I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.5 │Expuneri rezultate din securitizare supuse │Anexa 1, pct. 14 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │unei ponderări de 1250% sau supuse unei │ │
│ │deduceri şi facilităţi de trezorerie pentru│ │
│ │care nu există rating │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 4 │Abordare specială pentru riscul aferent │Anexa I, pct. 47-56 din Regulamentul 22/27/2006. Se aplică când poziţiile pe │
│ │poziţiilor pe OPC │OPC-uri sau când instrumentele suport nu sunt tratate potrivit metodelor │
│ │ │stabilite în Anexa V la Regulamentul 22/27/2006. Se includ, dacă este cazul, │
│ │ │efectele plafonărilor aplicabile, în cadrul cerinţelor de capital. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 5 │Abordare pe bază de marjă pentru futures şi│Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │opţiuni tranzacţionate pe bursă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 6 │Abordare pe bază de marjă pentru futures şi│Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │opţiuni tranzacţionate pe OTC │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 7 │Riscuri aferente opţiunilor, altele decât │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │riscul delta │ │
├────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ALTELE │
├────┬───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Moneda │Anexa I, pct. 13 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │ │A se ţine cont de faptul că cerinţa de capital pentru riscul general şi │
│ │ │specific va fi calculată separat pe fiecare valută dar va fi raportată agregat │
│ │ │pentru toate valutele. │
└────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Formular: MKR SA EQU Ref list
Informaţii explicative aferente formularului:
RISC DE PIAŢĂ: ABORDAREA STANDARD PENTRU RISCUL DE POZIŢIE
AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL
┌───┬────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ID │ Denumire │ Referinţe & Comentarii │
├───┴────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ COLOANE │
├───┬────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2│Toate poziţiile │Art. 3 şi 21 din Regulamentul 22/27/2006. Acestea sunt poziţii brute care nu │
│ │ │sunt compensate pe tipuri de instrumente dar se exclud poziţiile pe angajamente│
│ │ │de preluare fermă subscrise sau subangajate de către terţe părţi (Anexa I, pct.│
│ │ │41, a doua propoziţie din Regulamentul 22/27/2006). Referitor la distincţia │
│ │ │între poziţiile Lungi şi Scurte, care se aplică de asemenea acestor poziţii │
│ │ │brute, a se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006.│
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3 │(-) Efectul de reducere al poziţiilor │Anexa I, pct. 41, primul alineat, ultima propoziţie din Regulamentul │
│ │aferente angajamentelor de preluare fermă │22/27/2006. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.5│Poziţii nete │Anexa I, pct. 1-5 din Regulamentul 22/27/2006. Referitor la distincţia între │
│ │ │poziţiile Lungi şi Scurte, a se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul alineat din │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│6 │Poziţii nete supuse cerinţelor de capital │Acele poziţii nete care, potrivit diferitelor abordări avute în vedere în Anexa│
│ │ │I la Regulamentul 22/27/2006, sunt supuse unei cerinţe de capital. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Cerinţă de capital (%) │Cerinţa de capital, exprimată procentual, pentru riscul de poziţie aferent │
│ │ │poziţiilor nete relevante, determinată potrivit diferitelor abordări avute în │
│ │ │vedere în Anexa I la Regulamentul 22/27/2006. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│7 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice poziţie relevantă, determinată potrivit │
│ │ │Anexei I la Regulamentul 22/27/2006. │
├───┴────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ RÂNDURI │
├───┬────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Titluri de capital din portofoliul de │Poziţiile pe titluri de capital din Portofoliul de Tranzacţionare şi cerinţele │
│ │tranzacţionare │de capital aferente acestora pentru riscul de poziţie potrivit art. 9, alin. │
│ │ │1(a) din Regulamentul 22/27/2006, Anexei I la Regulamentul 22/27/2006 şi art. │
│ │ │2(b) din Regulamentul 13/18/2006. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1 │Risc general │Poziţiile pe titluri de capital supuse riscului general şi cerinţele de │
│ │ │capital aferente acestora potrivit Anexei I, pct. 36 şi 39-40 din │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1│Contracte futures pe indici bursieri cu o │Anexa I, pct. 39-40 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │largă diversificare, tranzacţionate pe │ │
│ │bursă, supuse unei abordări speciale │ │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2│Titluri de capital, altele decât contractele│Anexa I, pct. 36 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │futures pe indici bursieri cu o largă │ │
│ │diversificare tranzacţionate pe bursă │ │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2 │Risc specific │Poziţiile pe titluri de capital supuse riscului specific şi cerinţele de │
│ │ │capital aferente acestora potrivit Anexei I pct. 34-35 şi 39-40 din │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1│Portofolii diversificate, lichide şi de │Anexa I, pct. 35 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │foarte bună calitate, supuse unor cerinţe de│ │
│ │capital reduse │ │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2│Titluri de capital, altele decât │Anexa I, pct. 34 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │portofoliile diversificate, lichide şi de │ │
│ │foarte bună calitate │ │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3 │Abordare specială pentru riscul de poziţie │Anexa I, pct. 47-56 din Regulamentul 22/27/2006. Se aplică când poziţiile pe │
│ │aferent OPC-urilor │OPC-uri sau când instrumentele suport nu sunt tratate potrivit metodelor │
│ │ │prevăzute în Anexa V la Regulamentul 22/27/2006. Se includ, dacă este cazul, │
│ │ │efectele plafonărilor aplicabile, în cadrul cerinţelor de capital. │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4 │Abordare pe bază de marjă pentru futures şi │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │opţiuni tranzacţionate pe bursă │ │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│5 │Abordare pe bază de marjă pentru futures şi │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │opţiuni tranzacţionate pe OTC │ │
├───┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│6 │Riscuri aferente opţiunilor, altele decât │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │riscul delta │ │
├───┴────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ALTELE │
├───┬────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Piaţa naţională │Poziţia lungă sau scurtă în piaţă va fi calculată pentru toate pieţele │
│ │ │naţionale în care banca deţine titluri de capital. │
└───┴────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
Formular: MKR SA FX Ref list
Informaţii explicative aferente formularului:
RISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL VALUTAR
┌───────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ ID │ Denumire │ Referinţe & Comentarii │
├───────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ COLOANE │
├───────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 │Toate poziţiile: Lungi │Poziţii brute aferente activelor, sumelor de primit şi altor elemente similare │
│ │ │la care se face referire în Anexa III, pct. 2.1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2 │Toate poziţiile: Scurte │Poziţii brute aferente pasivelor, sumelor de plătit şi altor elemente similare │
│ │ │la care se face referire în Anexa III, pct. 2.1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3-4 │Element memorandum: Poziţii de acoperire│Anexa III, pct. 2.1, antepenultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │pentru scopul indicatorului de capital │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 5-6 │Poziţii nete │Anexa III, pct. 2.1, ultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006. Poziţiile │
│ │ │nete sunt calculate pe fiecare valută, în consecinţă putând rezulta simultan │
│ │ │poziţii lungi şi scurte. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│7, 8, 9│Poziţii supuse cerinţelor de capital │Anexa III, pct. 2.2, 3.1 şi 3.2 din Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Cerinţă de capital (%) │Anexa III, pct. 1, 3.1 şi 3.2 din Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 10 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice poziţie relevantă potrivit Anexei III la │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ RÂNDURI │
├───────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │POZIŢII TOTALE ÎN VALUTE, ALTELE DECÂT │Poziţiile pe valute, altele decât moneda de raportare şi cerinţele de capital │
│ │CELE DE RAPORTARE │aferente acestora, potrivit art. 9, alin. 1(b) din Regulamentul 22/27/2006, │
│ │ │Anexei III, pct. 2.2 (pentru conversia în moneda de raportare) din Regulamentul│
│ │ │22/27/2006 şi art. 2(c) din Regulamentul 13/18/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 │Valute în a 2-a etapă a UEM │Poziţiile şi cerinţele de capital aferente acestora pentru valutele la care se │
│ │ │face referire în Anexa III, pct. 3.2, ultimul alineat din Regulamentul │
│ │ │22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2 │Valute supuse acordurilor │Poziţiile şi cerinţele de capital aferente acestora pentru valutele la care se │
│ │interguvernamentale │face referire în Anexa III, pct. 3.2, primul alineat din Regulamentul │
│ │ │22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3 │Valute strâns corelate │Poziţiile şi cerinţele de capital aferente acestora pentru valutele la care se │
│ │ │face referire în Anexa III, pct. 3.1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 4 │Toate celelalte valute (inclusiv OPC-uri│Poziţiile şi cerinţele de capital aferente acestora pentru valutele supuse │
│ │tratate ca valute diferite) │procedurii generale la care se face referire în Anexa III, pct. 1 şi 2.2 din │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. De asemenea, este relevant să se ia în considerare │
│ │ │poziţiile nepuse în corespondenţă care rezultă din aplicarea tratamentelor │
│ │ │speciale avute în vedere în Anexa III, pct. 3.1 şi 3.2 din Regulamentul │
│ │ │22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 5 │Aur │Poziţiile şi cerinţele de capital aferente acestora pentru valutele supuse │
│ │ │procedurii generale la care se face referire în Anexa III, pct. 1 şi 2.2 din │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 6 │Riscuri aferente opţiunilor, altele │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │decât riscul delta │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Elemente memorandum: Poziţii pe valute │Potrivit codificării internaţionale │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Euro │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │monede ERM2 │Monede participante la Mecanismul Ratelor de Schimb 2 │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │GBP │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │SEK │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │CHF │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Alte monede EEA │Alte monede ale ţărilor din Spaţiul Economic European │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │USD │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │CAD │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │AUD │ │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Alte monede decât cele ale EEA │Celelalte valute, altele decât moneda de raportare │
├───────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │OPC-uri tratate ca valute distincte │Anexa III, pct. 2.1, penultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
└───────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
Formular: MKR SA COM Ref list
Informaţii explicative aferente formularului:
RISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE MARFĂ
┌────┬───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ID │ Denumire │ Referinţe & Comentarii │
├────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ COLOANE │
├────┬───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2 │Toate poziţiile: Lungi/Scurte │Poziţii brute lungi/scurte considerate a fi poziţii pe aceeaşi marfă potrivit │
│ │ │Anexei IV, pct. 1 şi 7 (vezi de asemenea pct. 13) din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.4 │Elemente memorandum: Poziţii care sunt │Anexa IV, pct. 3 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │în adevăratul sens finanţări de stocuri │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│5, 6│Poziţii nete │Anexa IV, pct. 6 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 7 │Poziţii supuse cerinţelor de capital │Acele poziţii nete care, potrivit diferitelor abordări avute în vedere în │
│ │ │Anexa IV la Regulamentul 22/27/2006, sunt supuse cerinţelor de capital. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Cerinţă de capital (%) │Cerinţa de capital, exprimată procentual, pentru riscurile de piaţă aferente │
│ │ │poziţiilor nete, determinată potrivit diferitelor abordări avute în vedere în │
│ │ │Anexa IV la Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 8 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice poziţie relevantă potrivit Anexei IV la │
│ │ │Regulamentul 22/27/2006. │
├────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ RÂNDURI │
├────┬───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │POZIŢII TOTALE PE MĂRFURI │Poziţii pe mărfuri şi cerinţele de capital aferente pentru riscul de piaţă, │
│ │ │determinate potrivit art. 9, alin. 1(b) din Regulamentul 22/27/2006, Anexei IV │
│ │ │la Regulamentul 22/27/2006 şi art. 2(c) din Regulamentul 13/18/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 │Abordarea pe benzi de scadenţă │Poziţii pe mărfuri supuse abordării pe Benzi de Scadenţă, aşa cum se face │
│ │ │referire în Anexa IV, pct. 13-18 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1 │Banda de scadenţă <= 1 an │Anexa IV, pct. 13 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2 │Banda de scadenţă > 1 an şi <= 3 ani │Anexa IV, pct. 13 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.3 │Banda de scadenţă > 3 ani │Anexa IV, pct. 13 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.a │Poziţii lungi şi scurte puse în │Anexa IV, pct. 17(a) din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă pentru fiecare bandă │ │
│ │de scadentă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.b │Poziţii puse în corespondenţă între două │Anexa IV, pct. 17(b) din Anexa IV din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │benzi de scadenţă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.c │Poziţii reziduale nepuse în corespondenţă │Anexa IV, pct. 17(c) din Anexa IV din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2 │Abordarea extinsă pe benzi de scadenţă │Poziţii pe mărfuri supuse abordării Extinse pe Benzi de Scadenţă, aşa │
│ │ │cum se face referire în Anexa IV, pct. 21 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1 │Banda de scadenţă <= 1 an │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2 │Banda de scadenţă > 1 an şi <= 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.3 │Banda de scadenţă > 3 ani │Anexa IV, pct. 13. Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.a │Poziţii lungi şi scurte puse în │Anexa IV, pct. 17(a) şi 21, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │corespondenţă pentru fiecare bandă │ │
│ │de scadenţă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.b │Poziţii puse în corespondenţă între │Anexa IV, pct. 17(b) şi 21, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │două benzi de scadenţă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.c │Poziţii reziduale nepuse în corespondenţă │Anexa IV, pct. 17(c) şi 21, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3 │Abordarea simplificată: Toate poziţiile │Poziţii pe mărfuri supuse abordării Simplificate, aşa cum se face │
│ │ │referire în Anexa IV, pct. 19-20 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 4 │Abordarea pe bază de marjă pentru futures │Anexa IV, pct. 8, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │şi opţiuni tranzacţionate pe bursă │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 5 │Abordarea pe bază de marjă pentru futures │Anexa IV, pct. 8, al treilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │şi opţiuni tranzacţionate pe OTC │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 6 │Riscuri aferente opţiunilor, altele decât │Anexa IV, pct. 10, al treilea alineat din Regulamentul 22/27/2006. │
│ │riscul delta │ │
├────┼───────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 7 │Risc de criză de lichiditate │Anexa IV, pct. 5 din Regulamentul 22/27/2006. │
├────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ALTELE │
├────┬───────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Marfa │Anexa IV, pct. 17-20 din Regulamentul 22/27/2006. A se ţine cont de faptul că │
│ │ │cerinţa de capital pentru riscul de marfă va fi calculată separat pe fiecare │
│ │ │marfă, dar va fi raportată agregat pentru toate mărfurile. │
└────┴───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|