Având în vedere prevederile art. 12 şi 51 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi prevederile art. 38 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare,
în temeiul art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, Banca Naţională a României emite prezenta normă.
CAPITOLUL I Dispoziţii generale
Art. 1. - În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
a) balanţa de plăţi - sinteză statistică a tranzacţiilor economice ale unei ţări cu restul lumii, pe o perioadă determinată, tranzacţii ce se referă la bunuri, servicii, venituri, transferuri fără contraprestaţie (donaţii, ajutoare, cadouri şi altele asemenea), precum şi la creanţe şi obligaţii financiare;
b) rezidenţi:
b1) persoanele fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România atestat cu documente de identitate emise conform legii;
b2) persoanele juridice cu sediul în România;
b3) sucursalele, agenţiile, reprezentanţele, birourile persoanelor juridice, precum şi ale oricăror alte entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România;
b4) ambasadele, consulatele, agenţiile şi alte reprezentanţe şi misiuni ale României în străinătate;
c) nerezidenţi - persoanele fizice, persoanele juridice şi entităţile fără personalitate juridică care nu se încadrează în prevederile lit. b);
d) plată - transmiterea unei sume de bani către un terţ:
d1) în vederea achitării parţiale sau totale a unui debit;
d2) în situaţia acordării unui credit sau constituirii unui alt tip de creanţă;
d3) cu titlu de transfer fără contraprestaţie;
e) încasare - primirea unei sume de bani de la un terţ în una dintre situaţiile prezentate la lit. d);
f) raportori - rezidenţi care au obligaţia de a raporta date la Banca Naţională a României, în baza prezentei norme;
g) operaţiuni de natura balanţei de plăţi - tranzacţii economice şi financiare între rezidenţi şi nerezidenţi de natura celor menţionate la lit. a), implicând încasări sau plăţi, compensări în natură sau valorice şi alte asemenea operaţiuni;
h) investiţie directă - relaţie investiţională de durată între o entitate rezidentă şi o entitate nerezidentă; de regulă implică exercitarea de către investitor a unei influenţe manageriale semnificative în întreprinderea în care a investit; sunt considerate investiţii directe capitalul social vărsat şi rezervele ce revin unui investitor care deţine cel puţin 10% din capitalul social subscris al unei întreprinderi, creditele dintre acest investitor şi întreprinderea în care a investit, precum şi profitul reinvestit de către acesta în întreprinderea respectivă; investiţiile imobiliare (investiţiile în clădiri şi terenuri) sunt considerate investiţii directe;
i) investiţie de portofoliu - investiţie în valori mobiliare de natura acţiunilor, obligaţiunilor şi a altor titluri de natura acestora (certificate de depozit negociabile, obligaţiuni cu cupon zero, obligaţiuni convertibile, obligaţiuni cu dobândă indexabilă, bonuri de tezaur şi altele asemenea), efectuată în scopul plasării temporare de fonduri pe piaţa de capital; de regulă nu conduce la exercitarea de către deţinători a unei influenţe manageriale asupra emitentului; în cazul acţiunilor, sunt luate în considerare deţinerile de sub 10% din valoarea capitalului social subscris al emitentului;
j) instrumente financiare derivate - instrumente a căror valoare depinde de evoluţia unuia sau mai multor elemente variabile, denumite bază, cum sunt rata dobânzii, cursul de schimb, indicii bursieri, valoarea acţiunilor şi a obligaţiunilor, preţurile mărfurilor de bursă şi altele asemenea şi care sunt tranzacţionate pe pieţe specializate; instrumentele financiare derivate uzuale sunt "contractul futures" şi "contractul options";
k) transferuri neutre - operaţiuni care implică mişcări în conturile Nostro sau Loro ale instituţiilor de credit, fără a constitui operaţiuni de natura balanţei de plăţi, ca de exemplu operaţiuni valutare între rezidenţi sau operaţiuni valutare între nerezidenţi;
l) operaţiuni nemonetare - operaţiuni de natura balanţei de plăţi, care se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări ("netting"), aranjamente de cliring şi altele asemenea.
CAPITOLUL II Obligaţii de raportare
Art. 2. - Rezidenţii au obligaţia de a raporta toate operaţiunile de natura balanţei de plăţi, în conformitate cu prevederile prezentei norme şi cu cele ale Normei Băncii Naţionale a României nr. 2/2004 privind raportarea statistică la Banca Naţională a României a unor operaţiuni valutare. Raportările statistice sunt obligatorii atât pentru operaţiunile derulate prin instituţiile de credit autorizate să funcţioneze în România (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine), cât şi pentru operaţiunile derulate prin instituţii de credit nerezidente, prin alţi intermediari financiari rezidenţi sau nerezidenţi, precum şi pentru cele în relaţie directă cu nerezidenţii.
Art. 3. -(1) Instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine) au obligaţia să raporteze la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, prin reţeaua de comunicaţii interbancară (RCI), în formatul şi în structura stabilite de Banca Naţională a României:
a) datele şi informaţiile cuprinse în formularele Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE) şi Declaraţie de încasare externă (DIE), prevăzute în Norma Băncii Naţionale a României nr. 2/2004, prin transmitere în tranşe decadale, astfel:
a1) până la sfârşitul lunii pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în prima decadă a lunii respective;
a2) până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a doua decadă a lunii pentru care se face raportarea;
a3) până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a treia decadă a lunii pentru care se face raportarea;
b) totalitatea încasărilor şi plăţilor în nume şi în cont propriu, efectuate în raport cu nerezidenţii, precum şi soldurile activelor şi pasivelor financiare externe pe termen scurt, în conformitate cu listele de indicatori prezentate în anexa nr. 1; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea;
c) transferurile neutre şi rulajele conturilor Nostro/Loro conform anexei nr. 2; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.
(2) Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat atât operaţiunile proprii de natura balanţei de plăţi, cât şi pe cele ale cooperativelor din reţea.
Art. 4. - Datele transmise letric şi electronic la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, de către Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare în conformitate cu anexa nr. 3, respectiv de către Ministerul Finanţelor Publice în conformitate cu anexa nr. 4, se integrează în balanţa de plăţi.
Art. 5. - Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare au obligaţia să raporteze letric aceste tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, prin completarea şi transmiterea anexei nr. 5.
CAPITOLUL III Confidenţialitatea datelor şi informaţiilor
Art. 6. - Banca Naţională a României asigură confidenţialitatea datelor şi informaţiilor obţinute în baza prezentei norme în conformitate cu prevederile Legii nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare.
Art. 7. -(1) În cazul în care o bancă sau o instituţie emitentă de monedă electronică, persoană juridică română, sau o sucursală din România a unei instituţii de credit străine nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 69 şi poate lua măsurile prevăzute la art. 70 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare.
(2) În cazul în care o organizaţie cooperatistă de credit nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 189 şi poate lua măsurile prevăzute la art. 191 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobată şi modificată prin Legea nr. 200/2002, cu modificările şi completările ulterioare.
(3) În cazul în care o casă de economii pentru domeniul locativ nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 34 din Legea nr. 541/2002 privind economisirea şi creditarea în sistem colectiv pentru domeniul locativ, cu modificările şi completările ulterioare.
(4) În cazul în care raportorii, alţii decât cei prevăzuţi la alineatele precedente, nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 60 din Legea nr. 101/1998, cu modificările şi completările ulterioare.
CAPITOLUL V Dispoziţii tranzitorii şi finale
Art. 8. -(1) Pentru o perioadă de 3 luni de la intrarea în vigoare a noului sistem de raportare a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi, implementat prin prezenta normă, instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine) vor continua să transmită la Banca Naţională a României - Direcţia statistică date şi informaţii şi în baza vechiului sistem privind înregistrarea şi raportarea operaţiunilor valutare reprezentând tranzacţii ce se includ în balanţa de plăţi.
(2) Anexele nr. 1-5CAEN a │(încasări)│ (plăţi) │
│ │ │ nerezident │emitentului │ │ │
├─────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼─────────┤
│Investiţii de portofoliu în relaţia │ │ │ │ │ │
│cu nerezidenţii │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Valori mobiliare de natura acţiunilor │VMNA│ │ │ │ │
│emise de rezidenţi │ │ │ │ │ │
│Valori mobiliare de natura │VMNO│ │ │ │ │
│obligaţiunilor, cu scadenţa mai mare de │ │ │ │ │ │
│un an, emise de rezidenţi │ │ │ │ │ │
└─────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┴──────────┴─────────┘
Lista C1
Indicatori transmişi de CNVM
Investiţii de portofoliu în relaţia cu nerezidenţii
┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod │ Descriere indicator │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│VMNA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de rezidenţi - însumează pe ţări şi pe │
│ │sectoare rezidente emitente, vânzările, respectiv cumpărările de valori mobiliare de │
│ │natura acţiunilor efectuate de SSIF în numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa │
│ │internă de capital. │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│VMNO│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa mai mare de un an, emise de │
│ │rezidenţi - însumează pe ţări şi pe sectoare rezidente emitente, vânzările, respectiv │
│ │cumpărările de valori mobiliare de natura obligaţiunilor cu scadenţa de peste un an, │
│ │efectuate de SSIF în numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internă de capital. │
└────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
SSIF = Societăţi pentru Servicii de Investiţii Financiare.
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista C2 │
│ Indicatori transmişi de CNVM │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ │
│ mii lei │
├───────────────────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┬──────┬────────┤
│ │ │ Ţara │ │ │
│ Denumire indicator │Cod │partenerului│Câştig│Pierdere│
│ │ │ nerezident │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼──────┼────────┤
│Instrumente financiare derivate în relaţia cu │ │ │ │ │
│nerezidenţii │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │
│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare │RIFD│ │ │ │
│derivate efectuate pe piaţa internă │ │ │ │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴──────┴────────┘
|
Lista C2
Indicatori transmişi de CNVM
Instrumente financiare derivate în relaţia cu nerezidenţii
┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod │ Descriere indicator │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│RIFD│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa internă │
│ │- însumează pe ţări câştigurile sau pierderile la scadenţa instrumentelor financiare │
│ │derivate efectuate pe piaţa internă. │
└────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista MFP1 │
│ Indicatori transmişi de MFP │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤
│ │ │ │ Ţara │ │ │
│ Denumire indicator │Cod│Valuta│partenerului│ Încasări │ Plăţi │
│ │ │ │ nerezident │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│Transferuri interguvernamentale în scopul │L00│ │ │ │ │
│finanţării cheltuielilor bugetare, contribuţii │ │ │ │ │ │
│guvernamentale la bugetele administrative ale │ │ │ │ │ │
│organizaţiilor internaţionale, compensaţii │ │ │ │ │ │
│(reparaţii) impuse prin tratate de pace │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Transferuri interguvernamentale aferente │L04│ │ │ │ │
│salariilor personalului care acordă asistenţă │ │ │ │ │ │
│tehnică │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Finanţări externe nerambursabile ale │L80│ │ │ │ │
│administraţiei publice centrale │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Iertarea de plată a ratelor de capital │L20│ │ │ │ XXXXXXXX │
│aferente datoriei publice şi public garantate │ │ │ │ │ │
│acordată de un creditor nerezident │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Iertarea de plată a dobânzilor aferente │L21│ │ │ │ XXXXXXXX │
│datoriei publice şi public garantată acordată │ │ │ │ │ │
│de un creditor nerezident │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Iertarea de către MFP a plăţii ratelor de │L20│ │ │ XXXXXXXX │ │
│capital aferente datoriei nerezidenţilor │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Iertarea de către MFP a plăţii dobânzilor │L21│ │ │ XXXXXXXX │ │
│aferente datoriei nerezidenţilor │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Vânzări/cumpărări, de către MFP, de acţiuni │N02│ │ │ │ │
│emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele externe │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP│K38│ │ │ │xxxxxxxxxx│
│ │ │ │ │ │ │
│Vânzări/cumpărări, de către MFP, de │N06│ │ │ │ │
│obligaţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe │ │ │ │ │ │
│pieţele externe │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute │K61│ │ │ │xxxxxxxxxx│
│de MFP │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Vânzări/cumpărări de obligaţiuni emise de MFP │N41│ │ │ │ │
│pe/de pe pieţele externe │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Dobânzi plătite de MFP la obligaţiunile emise │K61│ │ │xxxxxxxxxx│ │
│pe pieţele externe │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Vânzări/cumpărări de instrumente ale pieţei │N39│ │ │ │ │
│monetare emise de MFP pe pieţele externe │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare │K71│ │ │xxxxxxxxxx│ │
│emise de MFP │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│Acordări/recuperări, de către MFP, de credite │P25│ │ │ │ │
│pe termen lung │ │ │ │ │ │
└───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘
|
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista MFP2 │
│ Lista creanţelor guvernamentale externe din credite │
│ pe termen mediu şi lung │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├──────────────────────────────────┬───┬────┬──────┬─────────────────┬────────────────────────┤
│ Denumire indicator │Cod│Ţara│Valuta│Sold la începutul│ Sold la sfârşitul │
│ │ │ │ │ perioadei │ perioadei │
├──────────────────────────────────┼───┼────┼──────┼─────────────────┼────────────────────────┤
│Credite guvernamentale pe termen │ │ │ │ │ │
│mediu şi lung reprezentând │ │ │ │ │ │
│creanţe externe │P25│ │ │ │ │
│ ........ │ │ │ │ │ │
│ ........ │ │ │ │ │ │
│ ........ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────────┴───┴────┴──────┴─────────────────┴────────────────────────┘
|
Lista MFP
Indicatori ce vor fi completaţi de Ministerul Finanţelor Publice
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│ Descriere indicator │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L00│Transferuri interguvernamentale în scopul finanţării cheltuielilor bugetare, contribuţii │
│ │guvernamentale la bugetele administrative ale organizaţiilor internaţionale, compensaţii │
│ │(reparaţii) impuse prin tratate de pace - însumează încasările respectiv plăţile pe │
│ │valute şi pe ţări aferente primirii respectiv acordării de astfel de transferuri. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L04│Transferuri interguvernamentale aferente salariilor personalului care acordă asistenţă │
│ │tehnică - însumează încasările respectiv plăţile pe valute şi pe ţări aferente primirii │
│ │respectiv acordării de astfel de transferuri. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L80│Finanţări externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale - însumează │
│ │încasările respectiv plăţile pe valute şi pe ţări aferente asistenţei tehnice │
│ │nerambursabile primite/acordate. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L20│Iertarea de plata ratelor de capital aferente datoriei publice şi public garantate, │
│ │acordată de un creditor nerezident - însumează pe valute şi pe ţări valoarea ratelor de │
│ │capital nerambursate ce fac obiectul iertării de datorie. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L21│Iertarea de plata dobânzilor aferente datoriei publice şi public garantate, acordată de │
│ │un creditor nerezident - însumează pe valute şi pe ţări valoarea dobânzilor aferente │
│ │ratelor de capital nerambursate care fac obiectul iertării de datorie. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L20│Iertarea de către MFP a plăţii ratelor de capital aferente datoriei nerezidenţilor - │
│ │însumează pe valute şi pe ţări valoarea ratelor de capital neîncasate care fac obiectul │
│ │iertării de datorie. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L21│Iertarea de către MFP a plăţii dobânzilor aferente datoriei nerezidenţilor - însumează pe│
│ │valute şi pe ţări valoarea dobânzilor aferente ratelor de capital neîncasate care fac │
│ │obiectul iertării de datorie. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N02│Vânzări/cumpărări, de către MFP, de acţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele externe│
│ │- însumează pe valute şi pe ţări plăţile respectiv încasările rezultate din │
│ │vânzarea/cumpărarea de pe/pe pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura │
│ │acţiunilor. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K38│Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP - însumează pe valute şi pe ţări │
│ │încasările de dividende rezultate din remunerarea acţiunilor emise de nerezidenţi şi │
│ │deţinute de MFP. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N06│Vânzări/cumpărări de către MFP de obligaţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele │
│ │externe - însumează pe valute şi pe ţări plăţile respectiv încasările rezultate din │
│ │vânzarea/cumpărarea pe/de pe pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura │
│ │obligaţiunilor. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K61│Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de MFP - însumează pe valute şi pe ţări │
│ │încasările de dobânzi rezultate din remunerarea obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi │
│ │deţinute de MFP. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N41│Vânzări/cumpărări de obligaţiuni emise de MFP pe/de pe pieţele externe - însumează pe │
│ │valute şi pe ţări încasările respectiv plăţile rezultate din vânzarea │
│ │(emisiunea)/cumpărarea (răscumpărarea) valorilor mobiliare de natura obligaţiunilor │
│ │(euroobligaţiunilor) emise de MFP pe pieţele externe de capital. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K61│Dobânzi plătite de MFP la obligaţiunile emise pe pieţele externe - însumează pe valute şi│
│ │pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din remunerarea obligaţiunilor emise de MFP pe │
│ │pieţele externe. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N39│Vânzări/cumpărări de instrumente ale pieţei monetare emise de MFP pe pieţele externe - │
│ │însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv plăţile rezultate din vânzarea │
│ │(emisiunea)/cumpărarea (răscumpărarea) valorilor mobiliare de natura instrumentelor │
│ │pieţelor monetare emise de MFP pe pieţele monetare externe. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K71│Dobânzi plătite la instrumente ale pieţei monetare emise de MFP - însumează pe valute şi │
│ │pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din remunerarea instrumentelor pieţei monetare emise│
│ │de MFP pe pieţele externe. │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P25│Acordări/recuperări de către MFP de credite pe termen lung - însumează pe valute şi pe │
│ │ţări încasările respectiv plăţile în contul creditelor guvernamentale pe termen mediu şi │
│ │lung reprezentând creanţe externe; acestea se vor detalia în "Lista creanţelor │
│ │guvernamentale externe din credite pe termen mediu şi lung" (Lista MFP2). │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
┌─────────────────────┐
NEMO │Referinţă: ..........│
OPERAŢIUNI NEMONETARE │(Atribuită de B.N.R.)│
└─────────────────────┘
Un exemplar va fi transmis la Banca Naţională a României - Direcţia Statistică,
Str. Lipscani nr. 25, Sector 3, Bucureşti, cod poştal 030031
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│I. Denumire .................................................................................│
│ Cod unic de înregistrare ............................. Cod CAEN ..........................│
│ Judeţ ................................... Localitate .....................................│
│ Str. .......................................... Nr. ...... Bl. ...... Sc. ..... Ap. ......│
│ Sector .......... Cod poştal ............... Telefon .....................................│
│ Fax .......................... E-mail ....................................................│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│II. Perioada de raportare: luna ....................................... anul ................│
│ │
│ Frecvenţa operaţiunilor: sistematică [ ] ocazională [ ] │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Valuta: ................ Sold iniţial: ............................................. │
│ (soldul negativ va fi precedat de semnul "-") │
│Încasări: │
│ │ Ţara │ Suma │ Data │
│ Nr. crt. Descrierea tranzacţiei │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│ 1. │ │ │ │
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┴──────────────────┴────────────────┴────────────────────│
│ │
│Plăţi: │
│ │ Ţara │ Suma │ Data │
│ Nr. crt. Descrierea tranzacţiei │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│ 1. │ │ │ │
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│───────────────────────┬────────────┼──────────────────┼────────────────┼────────────────────│
│Transfer bancar pentru │[ ] încasare│ │ │ │
│lichidare sold │[ ] plată │ │ │ │
│───────────────────────┴────────────┴──────────────────┴────────────────┴────────────────────│
│ Sold final: ............................................. │
│ (soldul negativ va fi precedat de semnul "-") │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Semnătura autorizată Numele şi prenumele Data ___/__/_____
(inclusiv ştampila) (zz/ll/aaaa)
|
Instrucţiuni pentru completarea formularului
OPERAŢIUNI NEMONETARE
Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare cu nerezidenţii direct şi nu prin intermediul unei instituţii financiare, au obligaţia de a raporta aceste tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia Statistică.
Operaţiunile nemonetare se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări ("netting"), aranjamente de cliring etc.
Completarea formularului
Formularul se completează şi transmite la BNR atât de către acei rezidenţi ce realizează operaţiuni nemonetare în mod sistematic, în cadrul unor grupuri, de ex.: companii aeriene, servicii poştale, căi ferate etc., evidenţa compensărilor sistematice efectuându-se de către participanţii la cliring în conturi speciale, precum şi de către acei rezidenţi care efectuează ocazional compensări cu nerezidenţii.
Formularul se utilizează atât pentru raportarea operaţiunilor de cliring "bilateral", cât şi pentru cliring "multilateral".
În situaţia în care un rezident efectuează în perioada de raportare operaţiuni nemonetare atât ocazionale cât şi sistematice, acesta va completa câte un formular pentru fiecare gen de operaţiune.
Sold iniţial:
Soldul la începutul lunii de raportare, al contului în care compania raportoare ţine evidenţa compensărilor.
Încasări/plăţi:
În formular se completează toate operaţiunile nemonetare în aceeaşi valută, pe care le-a derulat raportorul cu nerezidenţii, în luna calendaristică respectivă, separat pe "încasări" şi "plăţi".
Exemple de operaţiuni nemonetare:
-compensarea unui export de marfă cu un import de marfă sau invers;
-achitarea unui credit cu mărfuri;
-compensarea unui export de marfă prin majorare de capital la o firmă nerezidentă sau a unui import de marfă prin majorare de capital la o firmă rezidentă;
-conversia unui împrumut în acţiuni;
-conversia dividendelor în credite;
-schimbul de acţiuni sau alte valori mobiliare;
-furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora etc.;
-plăţi efectuate în natură pentru servicii: taxe de procesare compensate cu bunuri;
-furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora.
Operaţiuni nemonetare sistematice în cadrul unei compensări "netting":
-vânzări de bilete, alimentări cu combustibil, catering, reparaţii, în contul altor operaţiuni.
Ţara nerezidentului:
Pentru fiecare tranzacţie se va înregistra ţara de destinaţie/provenienţă a plăţii/încasării ce se compensează.
Transfer bancar pentru lichidare sold:
În situaţia în care, după realizarea compensărilor în perioada de raportare rămâne un sold ce se lichidează printr-o încasare sau plată în bani, suma respectivă se va completa la acesta rubrică; în funcţie de natura transferului bancar - încasare sau plată - se va marca căsuţa corespunzătoare.
Dacă în luna respectivă nu s-au făcut compensări sau în urma compensărilor mai rămâne un sold ce va fi lichidat în viitor, rubrica "Sold final" se va completa cu valoarea acestuia.
Sold final:
Sold iniţial + Încasări - Plăţi ± Transfer bancar pentru lichidare sold = Sold final
Soldul final al perioadei curente devine soldul iniţial al perioadei următoare de raportare.
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizează numai în scopuri statistice.
|