Având în vedere dispoziţiile art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi dispoziţiile art. 38 alin. 1 şi 2 şi prevederile art. 45 lit. b) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,
Banca Naţională a României emite prezentele norme.
Art. I. - Normele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:
1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:
"Art. 1. - Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, precum şi sucursalelor din România ale băncilor persoane juridice străine, denumite în continuare bănci."
2. Alineatul (1) al articolului 2 va avea următorul cuprins:
"Art. 2. - (1) Creditele şi plasamentele la care se face referire în prezentele norme sunt cele incluse în cadrul anexei nr. 1."
3. Litera f) a alineatului (2) al articolului 2 se abrogă.
4. Litera h) a alineatului (2) al articolului 2 va avea următorul cuprins:
"h) perioada de aplicare - intervalul de timp în care trebuie menţinut în conturile deschise la Banca Naţională a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, stabilit conform prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii;"
5. Alineatul (3) al articolului 2 va avea următorul cuprins:
"(3) Pentru determinarea grupurilor de persoane legate economic între ele, vor fi luate în considerare, alternativ sau cumulativ, următoarele situaţii:
a) una dintre persoane deţine o participaţie directă sau prin intermediul unei relaţii de control asupra a cel puţin 50% din capitalul social sau din drepturile de vot ale altei persoane;
b) persoanele sunt legate permanent cu una şi aceeaşi persoană printr-o relaţie de control;
c) au aceeaşi conducere;
d) interdependenţă comercială directă, care nu poate fi substituită într-un termen scurt;
e) sunt membrii aceleiaşi familii."
6. Alineatul (1) al articolului 11 va avea următorul cuprins:
"Art. 11. - (1) Activele bilanţiere cu scadenţa la vedere, cum sunt: casa şi alte valori, contul curent la bănci centrale, depozitele la vedere la bănci centrale, conturile de corespondent la bănci, depozitele la vedere la bănci şi activele bilanţiere reprezentând depozite la termen ale băncilor la bănci centrale, vor fi înscrise pe prima bandă de scadenţă la valoarea contabilă diminuată, după caz, cu provizioanele constituite."
7. Alineatul (3) al articolului 11 va avea următorul cuprins:
"(3) Creanţele ataşate aferente activelor bilanţiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima bandă de scadenţă la valoarea contabilă diminuată, după caz, cu provizioanele constituite."
8. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:
"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantării unor împrumuturi primite de bancă, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor de compensare multilaterală interbancară, sau din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor cu valori mobiliare şi carduri."
9. Alineatele (1) şi (2) ale articolului 13 vor avea următorul cuprins:
"Art. 13. - (1) Creditele restante aferente clientelei nebancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plată de maximum 30 de zile, inclusiv, de la data scadenţei, vor fi înscrise pe prima bandă de scadenţă la o valoare ajustată obţinută prin aplicarea la valoarea contabilă diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (1-k).
(2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor restante aferente clientelei nebancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plată de peste 31 de zile, inclusiv, de la data scadenţei, la total credite acordate clientelei nebancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea."
10. Alineatele (1) şi (2) ale articolului 14 vor avea următorul cuprins:
"Art. 14. - (1) Creditele şi plasamentele restante aferente clientelei bancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plată de maximum 7 zile, inclusiv, de la data scadenţei, vor fi înscrise pe prima bandă de scadenţă la o valoare ajustată obţinută prin aplicarea la valoarea contabilă diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (1-k).
(2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor şi plasamentelor restante aferente clientelei bancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plată de peste 8 zile, inclusiv, de la data scadenţei, la total credite şi plasamente aferente clientelei bancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea."
11. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:
"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), cu excepţia celor menţionate anterior, a depozitelor interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor de compensare multilaterală interbancară, şi a depozitelor interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor cu valori mobiliare şi carduri, vor fi repartizate pe benzile de scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabilă diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."
12. După articolul 20 se introduce articolul 201 cu următorul cuprins:
"Art. 201. - (1) Obligaţiile bilanţiere reprezentând depozite la termen vor fi repartizate pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, la o valoare ajustată, determinată prin aplicarea în mod corespunzător a metodologiei prevăzute la art. 20 alin. (2)-(4), numai dacă valoarea obţinută din calcul este pozitivă.
(2) Datoriile ataşate aferente obligaţiilor bilanţiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabilă."
13. Articolul 21 va avea următorul cuprins:
"Art. 21. - Băncile care în perioada de aplicare anterioară datei de raportare a indicatorului de lichiditate înregistrează deficit de rezerve sau care în luna anterioară datei pentru care se întocmeşte raportarea înregistrează niveluri ale indicatorului de solvabilitate sub limitele minime prevăzute de reglementările Băncii Naţionale a României vor înregistra categoriile de obligaţii bilanţiere specificate la art. 20 şi 201 la valoarea contabilă."
14. Alineatul (2) al articolului 221 se abrogă.
15. Articolul 26 va avea următorul cuprins:
"Art. 26. - În cazul în care nivelul unui risc mare de lichiditate faţă de o singură persoană depăşeşte 15% din totalul obligaţiilor bilanţiere, altele decât împrumuturile, şi al angajamentelor de finanţare date de bancă, evidenţiate în afara bilanţului, băncile vor calcula lichiditatea necesară prin înregistrarea la valoarea contabilă a obligaţiilor bilanţiere prevăzute la art. 20 şi 201 pe care le au faţă de persoana respectivă."
16. Alineatul (1) al articolului 34 va avea următorul cuprins:
"Art. 34. - (1) Prezentele norme intră în vigoare în termen de 3 luni de la data publicării lor în Monitorul Oficial al României, Partea I, pentru băncile persoane juridice române, şi în termen de 30 de luni de la aceeaşi dată, pentru sucursalele din România ale băncilor persoane juridice străine."
17. Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 se modifică şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexanr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările şi completările ulterioare, inclusiv cu cele aduse prin prezentele norme, vor fi republicate, dându-se textelor o nouă numerotare.
*)Anexa este reprodusă în facsimil.
PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR CONSTANTIN ISĂRESCU,
GUVERNATOR
Bucureşti, 13 iunie 2003.
Nr. 7.
ANEXĂ ANEXA Nr. 1a)
la Normele nr. 1/2001
REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANŢIERE PE SCADENŢE
Denumirea băncii ...........
Data raportării: [ / / ]
mld. lei
┌──────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ DURATA RĂMASĂ DE SCURS │
│ │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ ACTIVE │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│Total│
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │ │
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI │ │ │ │ │ │ │ │
│OPERAŢIUNI INTERBANCARE │ A1 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Casă şi alte valori │ A2 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Cont curent la bănci centrale │ A3 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere la bănci │ A4 │ │ │ │ │ │ │
│centrale │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen la bănci │ A5 │ │ │ │ │ │ │
│centrale │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │ A6 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de corespondent la │ A7 │ │ │ │ │ │ │
│bănci │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │ A8 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere la bănci │ A9 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen la bănci │A10 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A11 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de pe o zi pe alta │A12 │ │ │ │ │ │ │
│acordate băncilor │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite la termen acordate │A13 │ │ │ │ │ │ │
│băncilor │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite financiare acordate │A14 │ │ │ │ │ │ │
│băncilor │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A15 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune de │A16 │ │ │ │ │ │ │
│pe o zi pe alta │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune la │A17 │ │ │ │ │ │ │
│termen │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A18 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori de recuperat │A19 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A20 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe comerciale │A21 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A22 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe restante │A23 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Dobânzi restante │A24 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A25 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │A26 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe comerciale │A27 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A28 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de trezorerie │A29 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A30 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite pentru export │A31 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A32 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite pentru echipament │A33 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A34 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite pentru bunuri │A35 │ │ │ │ │ │ │
│imobiliare │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A36 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte credite acordate │A37 │ │ │ │ │ │ │
│clientelei │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A38 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de pe o zi pe alta │A39 │ │ │ │ │ │ │
│acordate clientelei financiare│ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite la termen acordate │A40 │ │ │ │ │ │ │
│clientelei financiare │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A41 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune de │A42 │ │ │ │ │ │ │
│pe o zi pe alta │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune la │A43 │ │ │ │ │ │ │
│termen │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A44 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi curente debitoare │A45 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A46 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori de recuperat │A47 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A48 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe restante │A49 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Dobânzi restante │A50 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A51 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI │A52 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri primite în pensiune │A53 │ │ │ │ │ │ │
│livrată │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A54 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de tranzacţie │A55 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de plasament │A56 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de investiţii │A57 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri date cu împrumut: │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de tranzacţie │A58 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de plasament │A59 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de investiţii │A60 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A61 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de decontare privind │A62 │ │ │ │ │ │ │
│operaţiunile cu titluri │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A63 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte stocuri şi asimilate │A64 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite la încasare │A65 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│VALORI IMOBILIZATE │A66 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite subordonate la termen │A67 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A68 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL │A69 │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi
înregistrată pe scadenţe funcţie de durata rămasă de scurs plecând de la coloana
corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmit,
financiar-contabil,
.............................. .............................. ..............
(numele, prenumele, semnătura) (numele, prenumele, semnătura) (nume prenume)
Telefon/interior
................
┌─────────────────────────────┬───┬────────────────────────────────────────────┐
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI │ │ │
│OPERAŢIUNI INTERBANCARE │A1 │Total (rd. A2 la rd. A25) │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Casa şi alte valori │A2 │101 + 109 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Cont curent la bănci centrale│A3 │1111 - ex. 1911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere la bănci │A4 │1112 - ex. 1911 │
│centrale │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen la bănci │A5 │1113 - ex. 1911 │
│centrale │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A6 │1171 - ex. 1912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de corespondent la │A7 │121 - ex. 1911 │
│bănci │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A8 │1271 - ex. 1912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere la bănci │A9 │1311 - ex. 1911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen la bănci │A10│ex. 1312 - ex. 1911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A11│1317 - ex. 1912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite de pe o zi pe alta │A12│1411 - ex. 1911 │
│acordate băncilor │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite la termen acordate │A13│1412 - ex. 1911 │
│băncilor │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite financiare acordate │A14│1413 - ex. 1911 │
│băncilor │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A15│1417 - ex. 1912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune de│A16│ex. 1511 - ex. 1911 │
│pe o zi pe alta │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune la│A17│ex. 1512 - ex. 1911 │
│termen │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A18│ex. 1517 - ex. 1912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori de recuperat │A19│1611 - ex. 1911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A20│1617 - ex. 1912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe comerciale │A21│ex. 2011 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A22│ex. 2017 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante │A23│ex. 1811 (sume provenind din conturile: │
│ │ │1311; 1312; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512; │
│ │ │1611) - ex. 1911 + ex. 2811 (sume provenind │
│ │ │din contul 2011) - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante │A24│ex. 1812 (sume provenind din conturile 1317;│
│ │ │1417; 1517; 1617) - ex. 1912 + ex. 2812 │
│ │ │(sume provenind din contul 2017) - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A25│ex. 1817 - ex. 1912 + ex. 2817 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │A26│Total (rd. A27 la rd. A51) │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe comerciale │A27│ex. 2011 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A28│ex. 2017 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite de trezorerie │A29│2021 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A30│2027 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru export │A31│2031 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A32│2037 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru echipament │A33│2041 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A34│2047 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru bunuri │A35│2051 + 2052 - ex. 2911 │
│imobiliare │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A36│2057 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Alte credite acordate │A37│2061 - ex. 2911 │
│clientelei │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A38│2067 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite de pe o zi pe alta │A39│2311 - ex. 2911 │
│acordate clientelei │ │ │
│financiare │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite la termen acordate │A40│2312 - ex. 2911 │
│clientelei financiare │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A41│2317 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune de│A42│ex. 2411 - ex. 2911 │
│pe o zi pe alta │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune la│A43│ex. 2412 - ex. 2911 │
│termen │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A44│ex. 2417 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Conturi curente debitoare │A45│2511 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A46│25171 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori de recuperat │A47│2611 - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A48│2617 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante │A49│ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011;│
│ │ │2021; 2031; 2041; 2051; 2052; 2061; 2311; │
│ │ │2312; 2411; 2412; 2511; 2611) - ex. 2911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante │A50│ex. 2812 (sume provenind din conturile 2017;│
│ │ │2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; │
│ │ │25171; 2617) - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A51│ex. 2817 - ex. 2912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI │A52│Total (rd. A53 la rd. A65) │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Titluri primite în pensiune │A53│ex. 30111 │
│livrată │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A54│ex. 30117 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de tranzacţie │A55│ex. 3021 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de plasament │A56│ex. 3031 - ex. 3911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de investiţii │A57│ex. 3041 +/- ex. 3046 - ex. 3912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Titluri date cu împrumut: │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de tranzacţie │A58│ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 + │
│ │ │ex. 30254 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de plasament │A59│ex. 3035 - ex. 3911 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de investiţii │A60│ex. 3045 +/- ex. 3046 - ex. 3912 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A61│ex. 30257 + ex. 3037 + ex. 3047 (inclusiv │
│ │ │titlurilor vândute cu posibilitatea de │
│ │ │răscumpărare) │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de decontare privind │A62│333 + 3362 │
│operaţiunile cu titluri │ │ │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A63│3371 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Alte stocuri şi asimilate │A64│ex. 367 (sume reprezentând alimentarea cu │
│ │ │numerar a ghişeelor automate de bancă) │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite la încasare │A65│3712 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│VALORI IMOBILIZATE │A66│rd. A67 + rd. A68 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Credite subordonate la termen│A67│401 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A68│ex. 407 │
├─────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────────────────┤
│TOTAL │A69│rd. A1 + rd. A26 + rd. A52 + rd. A66 │
└─────────────────────────────┴───┴────────────────────────────────────────────┘
|
ANEXA Nr. 1b)
la Normele nr. 1/2001
REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANŢIERE PE SCADENŢE
Denumirea băncii ......
Data raportării [ / / ]
mld. lei
┌──────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ DURATA RĂMASĂ DE SCURS │
│ │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ OBLIGAŢII BILANŢIERE │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│Total│
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │ │
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI │ P1 │ │ │ │ │ │ │
│OPERAŢIUNI INTERBANCARE │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de refinanţare de │ P2 │ │ │ │ │ │ │
│la bănci centrale │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │ P3 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de corespondent ale │ P4 │ │ │ │ │ │ │
│băncilor │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │ P5 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere ale │ P6 │ │ │ │ │ │ │
│băncilor │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen ale │ P7 │ │ │ │ │ │ │
│băncilor │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │ P8 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe │ P9 │ │ │ │ │ │ │
│alta primite de la bănci │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi la termen primite │P10 │ │ │ │ │ │ │
│de la bănci │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi financiare │P11 │ │ │ │ │ │ │
│primite de la bănci │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P12 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune de pe │P13 │ │ │ │ │ │ │
│o zi pe alta │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune la │P14 │ │ │ │ │ │ │
│termen │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P15 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte sume datorate │P16 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P17 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │P18 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta│P19 │ │ │ │ │ │ │
│de la clientela financiară │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi la termen de la │P20 │ │ │ │ │ │ │
│clientela financiară │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P21 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune de pe │P22 │ │ │ │ │ │ │
│o zi pe alta │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune la │P23 │ │ │ │ │ │ │
│termen │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P24 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi curente creditoare │P25 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P26 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de factoring │P27 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P28 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere │P29 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen │P30 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P31 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Certificate de depozit, │P32 │ │ │ │ │ │ │
│carnete şi librete de economii│ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P33 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte sume datorate │P34 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P35 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI │P36 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri date în pensiune │P37 │ │ │ │ │ │ │
│livrată │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P38 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii constituite prin │ │ │ │ │ │ │ │
│titluri │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de piaţă │P39 │ │ │ │ │ │ │
│ interbancară │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P40 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de creanţe │P41 │ │ │ │ │ │ │
│ negociabile │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P42 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - obligaţiuni │P43 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P44 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - alte datorii constituite │P45 │ │ │ │ │ │ │
│ prin titluri │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P46 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de decontare privind │P47 │ │ │ │ │ │ │
│operaţiunile cu titluri │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P48 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Vărsăminte de efectuat privind│P49 │ │ │ │ │ │ │
│titlurile │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│CREDITORI │P50 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alţi creditori diverşi │P51 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P52 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi indisponibile privind │P53 │ │ │ │ │ │ │
│valorile la încasare │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│DATORII SUBORDONATE │P54 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii subordonate la termen │P55 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │P56 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL │P57 │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmit,
financiar-contabil,
.............................. .............................. ...............
(numele, prenumele, semnătura) (numele, prenumele, semnătura) (nume, prenume)
Telefon/interior
...............
┌──────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI │ P1 │Total (rd. P2 la rd. P17) │
│OPERAŢIUNI INTERBANCARE │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de refinanţare de │ P2 │112 │
│la bănci centrale │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │ P3 │1172 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Conturi de corespondent ale │ P4 │122 │
│băncilor │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │ P5 │1272 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere ale │ P6 │1321 │
│băncilor │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen ale │ P7 │1322 │
│băncilor │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │ P8 │1327 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta│ P9 │1421 │
│primite de la bănci │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi la termen primite │P10 │1422 │
│de la bănci │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi financiare primite│P11 │1423 │
│de la bănci │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P12 │1427 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune de pe │P13 │ex. 1521 │
│o zi pe alta │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune la │P14 │ex. 1522 │
│termen │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P15 │ex. 1527 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Alte sume datorate │P16 │1621 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P17 │1627 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │P18 │Total (rd. P19 la rd. P35) │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta│P19 │2321 │
│de la clientela financiară │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi la termen de la │P20 │2322 │
│clientela financiară │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P21 │2327 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune de pe │P22 │ex. 2431 │
│o zi pe alta │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune la │P23 │ex. 2432 │
│termen │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P24 │ex. 2437 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Conturi curente creditoare │P25 │2511 + 255 + 256 + 258 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P26 │25172 + 2557 + 2567 + 2587 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Conturi de factoring │P27 │2521 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P28 │2527 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere │P29 │2531 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen │P30 │2532 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P31 │2537 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Certificate de depozit, │P32 │2541 + 2542 │
│carnete şi librete de economii│ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P33 │2547 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Alte sume datorate │P34 │2621 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P35 │2627 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI │P36 │Total (rd. P37 la rd. P49) │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Titluri date în pensiune │P37 │ex. 30121 │
│livrată │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P38 │ex. 30127 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii constituite prin │ │ │
│titluri │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de piaţă │P39 │3211 │
│ interbancară │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P40 │3217 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de creanţe │P41 │3221 │
│ negociabile │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P42 │3227 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│ - obligaţiuni │P43 │3251 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P44 │3257 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│ - alte datorii constituite │P45 │3261 │
│ prin titluri │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P46 │3267 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Conturi de decontare privind │P47 │331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 3361 │
│operaţiunile cu titluri │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P48 │3372 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Vărsăminte de efectuat privind│P49 │3036 │
│titlurile │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│CREDITORI │P50 │Total (rd. P51 la rd. P53) │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Alţi creditori diverşi │P51 │ex. 3566 (aferent obligaţiei de plată a │
│ │ │ratelor de leasing şi fondului primit │
│ │ │pentru finanţarea cheltuielilor aferente │
│ │ │lucrărilor agricole din sectorul vegetal │
│ │ │şi a celor pentru creşterea animalelor, │
│ │ │conform Legii 165/1998) │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P52 │ex. 3567 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Conturi indisponibile privind │P53 │3716 │
│valorile la încasare │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│DATORII SUBORDONATE │P54 │rd. P55 + rd. P56 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii subordonate la termen │P55 │531 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │P56 │ex. 537 │
├──────────────────────────────┼────┼──────────────────────────────────────────┤
│TOTAL │P57 │rd. P1 + rd. P18 + rd. P36 + rd. P50 + │
│ │ │rd. P54 │
└──────────────────────────────┴────┴──────────────────────────────────────────┘
|
ANEXA Nr. 2
la Normele nr. 1/2001
Denumirea băncii ..............
Data raportării [ / / ]
CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE
┌──────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ Benzi de scadenţă │
│ │ ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ Indicatori │ │ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│Total│
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │ │
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total active (formularul Anexa│ 1 │ │ │ │ │ │ │
│1a, rd. Total, col. 2-7) │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total angajamente în afara │ 2 │ │ │ │ │ │ │
│bilanţului primite (formular │ │ │ │ │ │ │ │
│Anexa 1c, rd. Total, col. 2-7)│ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Lichiditatea efectivă │ 3 │ │ │ │ │ │ │
│rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. │ │ │ │ │ │ │ │
│3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 │ │ │ │ │ │ │ │
│col. (n* - 1), │ │ │ │ │ │ │ │
│rd. 3 col. 2,7 = rd. 1 col. │ │ │ │ │ │ │ │
│2,7 + rd. 2 col. 2,7 │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total obligaţii bilanţiere │ 4 │ │ │ │ │ │ │
│(formularul Anexa 1b, rd. │ │ │ │ │ │ │ │
│Total, col. 2-7) │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total angajamente în afara │ 5 │ │ │ │ │ │ │
│bilanţului date (formular │ │ │ │ │ │ │ │
│Anexa 1d, rd. Total, col. 2-7)│ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Lichiditate necesară │ 6 │ │ │ │ │ │ │
│rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Excedent de lichiditate (de │ 7 │ │ │ │ │ │ │
│reportat pe coloana următoare)│ │ │ │ │ │ X │ X │
│rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă │ │ │ │ │ │ │ │
│rd. 7 > 0 │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Indicator de lichiditate │ 8 │ │ │ │ │ │ │
│rd. 8 = rd 3/rd. 61) │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
n* poate lua valori de la 3 la 6
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmit,
financiar-contabil,
.............................. .............................. ................
(numele, prenumele, semnătura) (numele, prenumele, semnătura) (nume, prenume)
Telefon/interior
................
|
1) În cazul în care rd. 3 col. x2 < 0 şi rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
col. x2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.