Banca Naţională a României
Ordin nr. 2 din 29.apr.2008
Monitorul Oficial, Partea I 352 7.mai.2008
Intrare în vigoare la 7.mai.2008
privind raportarea expunerilor mari de către instituţiile de credit
Având în vedere prevederile art. 165 şi ale art. 169 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, şi ale art. 8 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006,
în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007,
Banca Naţională a României emite următorul ordin:
Art. 1. - Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularului de raportare aferent expunerilor mari la nivel individual şi, după caz, consolidat, de către instituţiile de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006.
Art. 2. - Instituţiile de credit prevăzute la art. 1 transmit Băncii Naţionale a României formularul de raportare care face obiectul prezentului ordin prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, precum şi în formă letrică, după cum urmează:
a) pentru raportările transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul perioadei pentru care acestea se întocmesc;
b) pentru raportările transmise la nivel consolidat, pentru sfârşitul exerciţiului financiar, până la data de 15 iunie a exerciţiului financiar următor;
c) pentru raportările transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârşitul primului semestru al exerciţiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar.
Art. 3. - Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularul de raportare prevăzut în anexă atât pe bază individuală, cât şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte.
Art. 4. - În cadrul formularului de raportare prezentat în anexă, instituţiile de credit completează şi raportează doar poziţiile evidenţiate în alb.
Art. 5. - Prima raportare la nivel individual aferentă anului 2008 va fi transmisă în termen de cel mult 45 de zile calendaristice de la sfârşitul perioadei pentru care aceasta se întocmeşte.
Art. 6. - Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute la art. 226, respectiv la art. 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007.
Art. 7. - Anexa face parte integrantă din prezentul ordin.
Preşedintele Consiliului de administraţie
al Băncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu
Bucureşti, 29 aprilie 2008.
Nr. 2.
Denumirea instituţiei de credit: ______________________
Data raportării: ___ / ___ / _______
Fonduri Proprii (FP) =
10% din FP =
20% din FP =
25% din FP =
800% din FP =
SITUAŢIA PRIVIND EXPUNERILE MARI
- lei -
┌───────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │ Valoarea expunerii │
│ ├────────────────────┬───────────────────────────┬──────────┤
│ │înainte de aplicarea│după aplicarea prevederilor│ │
│ │prevederilor art. 14│ art. 14 din Regulamentul │ │
│ │ din Regulamentul │Băncii Naţionale a României│ │
│ │ Băncii Naţionale a │ şi al Comisiei Naţionale │ │
│ │ României şi al │a Valorilor Mobiliare nr. │ │
│ Denumirea clienţilor şi a grupurilor de clienţi aflaţi în │Comisiei Naţionale a│ 16/21/2006, aprobat prin │ Limita │
│ legătură, faţă de care se înregistrează expuneri mari │Valorilor Mobiliare │Ordinul Băncii Naţionale a │aplicabilă│
│ │ nr. 16/21/2006, │ României şi al Comisiei │ (%) │
│ │aprobat prin Ordinul│ Naţionale a Valorilor │ │
│ │ Băncii Naţionale a │ Mobiliare nr. 13/110/2006 │ │
│ │ României şi al │(expunere supusă limitării)│ │
│ │Comisiei Naţionale a├──────────────┬────────────┤ │
│ │Valorilor Mobiliare │ valoarea │ % din FP │ │
│ │ nr. 13/110/2006 │ absolută │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────┼──────────────┼────────────┼──────────┤
│ (1) │ (2) │ (3) │ (4) │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────┼──────────────┼────────────┼──────────┤
│EXPUNERI MARI │ │ │ │ 800% │
│1. Expuneri mari supuse limitei de 25% │ │ │ │ │
│1.1. faţă de clienţi │ │ │ │ │
│1.1.1. denumire client 1 │ │ │ │ 25% │
│1.1.2. denumire client 2 │ │ │ │ 25% │
│.......... │ │ │ │ 25% │
│1.2. faţă de grupuri de clienţi aflaţi în legătură │ │ │ │ │
│1.2.1. denumire grup 1 │ │ │ │ 25% │
│1.2.2. denumire grup 2 │ │ │ │ 25% │
│............ │ │ │ │ 25% │
│2. Expuneri mari supuse limitei de 20% │ │ │ │ │
│2.1 faţă de client sau grup de clienţi aflaţi în legătură*)│ │ │ │ 20% │
│............ │ │ │ │ │
└───────────────────────────────────────────────────────────┴────────────────────┴──────────────┴────────────┴──────────┘
Întocmit Semnătura autorizată Semnătura autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
*)Sunt vizate entităţile menţionate la art. 10 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006.