În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale art. 45 lit. d) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,
Banca Naţională a României emite prezentele norme.
Articol unic. - Normele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:
1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:
"Art. 1. - Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, denumite în continuare bănci."
2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) În situaţia în care unele bănci sunt eligibile a fi încadrate simultan în două categorii de persoane faţă de care se calculează riscul de lichiditate, acestea vor fi incluse în categoria faţă de care banca înregistrează expunerea maximă."
3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), înaintea celui existent, care devine alineatul (2), cu următorul cuprins:
"Art. 4. - (1) Pentru obligaţiile bilanţiere şi angajamentele de finanţare primite/date de bancă, evidenţiate în afara bilanţului, pentru care sunt prevăzute şi scadenţe intermediare, durata rămasă de scurs se stabileşte în funcţie de acestea şi de scadenţa finală."
4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:
"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantării unor împrumuturi primite de bancă, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor de compensare multilaterală interbancară."
5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:
"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior şi decât depozitele interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor de compensare multilaterală interbancară, vor fi repartizate pe benzile de scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabilă diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."
6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) Obligaţiile bilanţiere rezultate din operaţiuni de dare în pensiune vor fi luate în calcul în cazul în care aceste operaţiuni sunt realizate cu titluri, altele decât cele menţionate la art. 12 alin. (1)-(4)."
7. După articolul 22 se introduce articolul 221 cu următorul cuprins:
"Art. 221. - (1) La determinarea lichidităţii necesare, pentru angajamentele date, evidenţiate în afara bilanţului, nu va fi luată în calcul partea garantată cu depozite colaterale.
(2) În cazul acreditivelor şi al altor credite documentare nu va fi luată în calcul partea care are ca sursă de finanţare o linie de credit acordată de banca emitentă a respectivului acreditiv sau credit documentar."
8. Alineatul (1) al articolului 23 se abrogă.
9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea următorul cuprins:
"(2) Angajamentele de garanţie executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limită de valabilitate, vor fi înscrise în prima bandă de scadenţă, la o valoare ajustată obţinută prin aplicarea la valoarea contabilă a coeficientului k."
10. A doua teză a articolului 34 cuprinzând dispoziţii referitoare la sucursalele din România ale băncilor străine se abrogă.
11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme."
12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 şi, respectiv, anexa nr. 3a) se modifică şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.
PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR CONSTANTIN ISĂRESCU
Bucureşti, 11 februarie 2002.
Nr. 1.
REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANŢIERE PE SCADENŢE
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei -
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Durata rămasă de scurs
Active Cod ─────────────────────────────────────────────────────────────
poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni
1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
0 1 2 3 4 5 6 7
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie A1
şi operaţiuni interbancare
Casa şi alte valori A2
Cont curent la bănci centrale A3
Depozite la vedere la bănci centrale A4
Depozite la termen la bănci centrale A5
Creanţe ataşate A6
Conturi de corespondent la bănci A7
Creanţe ataşate A8
Depozite la vedere la bănci A9
Depozite la termen la bănci A10
Creanţe ataşate A11
Credite de pe o zi pe alta acordate
băncilor A12
Credite la termen acordate băncilor A13
Credite financiare acordate băncilor A14
Creanţe ataşate A15
Valori primite în pensiune de pe o zi
pe alta A16
Valori primite în pensiune la termen A17
Creanţe ataşate A18
Valori de recuperat A19
Creanţe ataşate A20
Creanţe restante A21
Dobânzi restante A22
Creanţe ataşate A23
Operaţiuni cu clientela A24
Creanţe comerciale A25
Creanţe ataşate A26
Credite de trezorerie A27
Creanţe ataşate A28
Credite pentru export A29
Creanţe ataşate A30
Credite pentru echipament A31
Creanţe ataşate A32
Credite pentru bunuri imobiliare A33
Creanţe ataşate A34
Alte credite acordate clientelei A35
Creanţe ataşate A36
Credite de pe o zi pe alta acordate
clientelei financiare A37
Credite la termen acordate clientelei
financiare A38
Creanţe ataşate A39
Valori primite în pensiune de pe o zi
pe alta A40
Valori primite în pensiune la termen A41
Creanţe ataşate A42
Conturi curente debitoare A43
Creanţe ataşate A44
Valori de recuperat A45
Creanţe ataşate A46
Creanţe restante A47
Dobânzi restante A48
Creanţe ataşate A49
Operaţiuni cu titluri A50
Titluri primite în pensiune livrată A51
Creanţe ataşate A52
Titluri de tranzacţie A53
Titluri de plasament A54
Titluri de investiţii A55
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacţie A56
- titluri de plasament A57
- titluri de investiţii A58
Creanţe ataşate A59
Conturi de decontare privind operaţiunile
cu titluri A60
Creanţe ataşate A61
Alte stocuri şi asimilate A62
Valori primite la încasare A63
Valori imobilizate A64
Credite subordonate la termen A65
Creanţe ataşate A66
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: A67
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de
durata rămasă de scurs, plecând de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de:
..................... ................................................. Numele şi prenumele
(numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) .......................
şi semnătura) Telefon/interior ......
|
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie
şi operaţiuni interbancare A1 Total (rd. A2 la A23)
Casa şi alte valori A2 101 + 109
Cont curent la bănci centrale A3 1111 - ex. 1911
Depozite la vedere la bănci centrale A4 1112 - ex. 1911
Depozite la termen la bănci centrale A5 1113 - ex. 1911
Creanţe ataşate A6 ex. 1171 - ex. 1912
Conturi de corespondent la bănci A7 121 - ex. 1911
Creanţe ataşate A8 1271 - ex. 1912
Depozite la vedere la bănci A9 1311 - ex. 1911
Depozite la termen la bănci A10 ex. 1312 - ex. 1911
Creanţe ataşate A11 ex. 1317 - ex. 1912
Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor A12 1411 - ex. 1911
Credite la termen acordate băncilor A13 1412 - ex. 1911
Credite financiare acordate băncilor A14 1413 - ex. 1911
Creanţe ataşate A15 1417 - ex. 1912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A16 1511 - ex. 1911
Valori primite în pensiune la termen A17 1512 - ex. 1911
Creanţe ataşate A18 1517 - ex. 1912
Valori de recuperat A19 1611 - ex. 1911
Creanţe ataşate A20 1617 - ex. 1912
Creanţe restante A21 ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311; 1312;
1313; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512) - ex. 1911
Dobânzi restante A22 ex. 1812 (sume provenind din conturile: 1317; 1417; 1517) -
ex. 1912
Creanţe ataşate A23 ex. 1817 - ex. 1912
Operaţiuni cu clientela A24 Total (rd. A25 la A47)
Creanţe comerciale A25 2011 - ex. 2911
Creanţe ataşate A26 2017 - ex. 2912
Credite de trezorerie A27 2021 - ex. 2911
Creanţe ataşate A28 2027 - ex. 2912
Credite pentru export A29 2031 - ex. 2911
Creanţe ataşate A30 2037 - ex. 2912
Credite pentru echipament A31 2041 - ex. 2911
Creanţe ataşate A32 2047 - ex. 2912
Credite pentru bunuri imobiliare A33 2051 + 2052 - ex. 2911
Creanţe ataşate A34 2057 - ex. 2912
Alte credite acordate clientelei A35 2061 - ex. 2911
Creanţe ataşate A36 2067 - ex. 2912
Credite de pe o zi pe alta acordate
clientelei financiare A37 2311 - ex. 2911
Credite la termen acordate clientelei financiare A38 2312 - ex. 2911
Creanţe ataşate A39 2317 - ex. 2912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A40 ex. 2411 - ex. 2911
Valori primite în pensiune la termen A41 ex. 2412 - ex. 2911
Creanţe ataşate A42 2417 - ex. 2912
Conturi curente debitoare A43 2511 - ex. 2911
Creanţe ataşate A44 25171 - ex. 2912
Valori de recuperat A45 2611
Creanţe ataşate A46 2617
Creanţe restante A47 ex. 2811 (sume provenite din conturile: 2011; 2021; 2031;
2041; 2051; 2052; 2061; 2311; 2312; 2411; 2412; 2511) -
ex. 2911
Dobânzi restante A48 ex. 2812 (sume provenind din conturile: 2017; 2027;
2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; 25171) - ex. 2912
Creanţe ataşate A49 ex. 2817 - ex. 2912
Operaţiuni cu titluri A50 Total (rd. A51 la rd. A63)
Titluri primite în pensiune livrată A51 ex. 30111
Creanţe ataşate A52 ex. 30117
Titluri de tranzacţie A53 ex. 3021
Titluri de plasament A54 ex. 3031 - ex. 3911
Titluri de investiţii A55 ex. 3041 +/-ex. 3046 - ex. 3912
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacţie A56 ex. 30251+ex. 30252+ ex. 30253+ ex. 30254
- titluri de plasament A57 ex. 3035 - ex. 3911
- titluri de investiţii A58 ex. 3045+/-ex. 3046 - ex. 3912
Creanţe ataşate A59 ex. 30257+ex. 3037+ex. 3047 (inclusiv titlurilor vândute
cu posibilitatea de răscumpărare)
Conturi de decontare privind operaţiunile
cu titluri A60 333+3362
Creanţe ataşate A61 3371
Alte stocuri şi asimilate A62 ex. 367 (sume reprezentând alimentarea cu numerar a
ghişeelor automate de bancă)
Valori primite la încasare A63 3712
Valori imobilizate A64 rd. A65 + rd. A66
Credite subordonate la termen A65 401
Creanţe ataşate A66 ex. 407
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: A67 rd. A1 + rd. A24 + rd. A50 + rd. A64
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANŢIERE PE SCADENŢE
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei -
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Durata rămasă de scurs
Obligaţii bilanţiere Cod ─────────────────────────────────────────────────────────────
poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni
1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
0 1 2 3 4 5 6 7
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie
şi operaţiuni interbancare P1
Împrumuturi de refinanţare de la bănci
centrale P2
Datorii ataşate P3
Conturi de corespondent ale băncilor P4
Datorii ataşate P5
Depozite la vedere ale băncilor P6
Depozite la termen ale băncilor P7
Datorii ataşate P8
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite
de la bănci P9
Împrumuturi la termen primite de la bănci P10
Împrumuturi financiare primite de la bănci P11
Datorii ataşate P12
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P13
Valori date în pensiune la termen P14
Datorii ataşate P15
Alte sume datorate P16
Datorii ataşate P17
Operaţiuni cu clientela P18
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la
clientela financiară P19
Împrumuturi la termen de la clientela
financiară P20
Datorii ataşate P21
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P22
Valori date în pensiune la termen P23
Datorii ataşate P24
Conturi curente creditoare P25
Datorii ataşate P26
Conturi de factoring P27
Datorii ataşate P28
Depozite la vedere P29
Depozite la termen P30
Datorii ataşate P31
Certificate de depozit, carnete şi librete
de economii P32
Datorii ataşate P33
Alte sume datorate P34
Datorii ataşate P35
Operaţiuni cu titluri P36
Titluri date în pensiune livrată P37
Datorii ataşate P38
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piaţă interbancară P39
Datorii ataşate P40
- titluri de creanţe negociabile P41
Datorii ataşate P42
- obligaţiuni P43
Datorii ataşate P44
- alte datorii constituite prin titluri P45
Datorii ataşate P46
Conturi de decontare privind operaţiunile
cu titluri P47
Datorii ataşate P48
Vărsăminte de efectuat privind titlurile P49
Creditori P50
Alţi creditori diverşi P51
Datorii ataşate P52
Conturi indisponibile privind valori la
încasare P53
Datorii subordonate P54
Datorii subordonate la termen P55
Datorii ataşate P56
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: P57
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de:
..................... ................................................. Numele şi prenumele
(numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) .......................
şi semnătura) Telefon/interior ......
|
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie
şi operaţiuni interbancare P1 Total (rd. P2 la rd. P17)
Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2 112
Datorii ataşate P3 1172
Conturi de corespondent ale băncilor P4 122
Datorii ataşate P5 1272
Depozite la vedere ale băncilor P6 1321
Depozite la termen ale băncilor P7 1322
Datorii ataşate P8 ex. 1327
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de
la bănci P9 1421
Împrumuturi la termen primite de la bănci P10 1422
Împrumuturi financiare primite de la bănci P11 1423
Datorii ataşate P12 1427
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P13 ex. 1521
Valori date în pensiune la termen P14 ex. 1522
Datorii ataşate P15 ex. 1257
Alte sume datorate P16 1621
Datorii ataşate P17 1627
Operaţiuni cu clientela P18 Total (rd. P19 la rd. P35)
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la
clientela financiară P19 2321
Împrumuturi la termen de la clientela financiară P20 2322
Datorii ataşate P21 2327
Conturi curente creditoare P22 2511+255+256+258
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P23 ex. 2431
Valori date în pensiune la termen P24 ex. 2432
Datorii ataşate P25 ex. 2437
Datorii ataşate P26 25172+2557+2567+2587
Conturi de factoring P27 2521
Datorii ataşate P28 2527
Depozite la vedere P29 2531
Depozite la termen P30 2532
Datorii ataşate P31 ex. 2537
Certificate de depozit, carnete şi librete
de economii P32 2541+2542
Datorii ataşate P33 2547
Alte sume datorate P34 2621
Datorii ataşate P35 2627
Operaţiuni cu titluri P36 Total (rd. P37 la rd. P49)
Titluri date în pensiune livrată P37 ex. 30121
Datorii ataşate P38 ex. 30127
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piaţă interbancară P39 3211
Datorii ataşate P40 3217
- titluri de creanţe negociabile P41 3221
Datorii ataşate P42 3227
- obligaţiuni P43 3251
Datorii ataşate P44 3257
- alte datorii constituite prin titluri P45 3261
Datorii ataşate P46 3267
Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P47 331+332+333+334+335+3361
Datorii ataşate P48 3372
Vărsăminte de efectuat privind titlurile P49 3036
Creditori P50 rd. P51+rd. P53
Alţi creditori diverşi P51 ex. 3566 (aferent obligaţiei de plată a ratelor de leasing
şi fondului primit pentru finanţarea cheltuielilor aferente
lucrărilor agricole din sectorul vegetal şi a celor pentru
creşterea animalelor, conform Legii nr. 165/1998)
Datorii ataşate P52 ex. 3567
Conturi indisponibile privind valorile la încasare P53 3716
Datorii subordonate P54 rd. P55+rd. P56
Datorii subordonate la termen P55 531
Datorii ataşate P56 ex. 537
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: P57 rd. P1+rd. P18+rd. P36+rd. P50+rd. P54
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENŢE
a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului
- miliarde lei -
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Durata rămasă de scurs
Angajamente Cod ─────────────────────────────────────────────────────────────
În afara bilanţului primite poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni
1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
0 1 2 3 4 5 6 7
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare EP1
Angajamente primite de la alte bănci EP2
Angajamente primite de la clientela
financiară şi instituţiile
administraţiei publice EP3
Angajamente de garanţie EP4
Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii
primite de la alte bănci EP5
Angajamente privind titlurile EP6
Titluri de livrat EP7
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: EP8
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Pentru angajamentele de finanţare primite se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente
obligaţiilor ce ar rezulta în urma transformării angajamentelor de finanţare primite în elemente
bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente obligaţiilor potenţiale în
benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în
care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente obligaţiilor
bilanţiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare primite, rambursarea acestora se va înregistra
prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de:
..................... ................................................. Numele şi prenumele
(numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) .......................
şi semnătura) Telefon/interior ......
|
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare EP1 rd. EP2+rd. EP3
Angajamente primite de la alte bănci EP2 902
Angajamente primite de la clientela financiară
şi instituţiile administraţiei publice EP3 904
Angajamente de garanţie EP4 rd. EP5
Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite
de la alte bănci EP5 912
Angajamente privind titlurile EP6 rd. EP7
Titluri de livrat EP7 922
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: EP8 rd. EP1+rd. EP4+rd. EP6
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENŢE
a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului
- miliarde lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Durata rămasă de scurs
Angajamente Cod ─────────────────────────────────────────────────────────────
În afara bilanţului date poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni
1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
0 1 2 3 4 5 6 7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare EA1
Angajamente în favoarea altor bănci EA2
Angajamente în favoarea clientelei EA3
Angajamente de garanţie EA4
Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii
date altor bănci EA5
Garanţii date pentru clientelă EA6
Angajamente privind titlurile EA7
Titluri de primit EA8
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: EA9
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
1. În cazul liniilor de credit pentru care nu sunt prevăzute grafice estimative de trageri
angajamentul existent în sold la data pentru care se întocmeşte raportarea se va evidenţia pe prima
bandă de scadenţă.
2. Pentru angajamentele de finanţare şi de garanţie date se vor reflecta şi graficele de rambursare
aferente activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de finanţare şi de garanţie date în
elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente creanţelor
potenţiale în benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile
contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare
aferente activelor bilanţiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare date, rambursarea acestora se
va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de:
..................... ................................................. Numele şi prenumele
(numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) .......................
şi semnătura) Telefon/interior ......
|
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare EA1 rd. EA2+rd. EA3
Angajamente în favoarea altor bănci EA2 901
Angajamente în favoarea clientelei EA3 903
Angajamente de garanţie EA4 rd. EA5+rd. EA6
Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci EA5 911
Garanţii date pentru clientelă EA6 913
Angajamente privind titlurile EA7 rd. EA8
Titluri de primit EA8 921
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL: EA9 rd. EA1+rd. EA4+rd. EA7
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE
- miliarde lei -
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Benzi de scadenţă
Indicatori ─────────────────────────────────────────────────────────────
D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni
1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
0 1 2 3 4 5 6 7
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total active (formularul din anexa nr. 1a),
rd. Total col. 2-7) 1
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total angajamente în afara bilanţului
primite (formularul din anexa nr. 1c), rd. Total
col. 2-7) 2
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Lichiditatea efectivă: rd. 3 col. 3-6=rd. 1
col. 3-6+rd. 2 col. 3-6+rd. 7 col. (n*)-1),
rd. 3 col. 2,7=rd. 1 col. 2,7+rd. 2 col. 2,7 3
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total obligaţii bilanţiere (formularul din
anexa nr. 1b), rd. Total col. 2-7) 4
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total angajamente în afara bilanţului
date (formularul din anexa nr. 1d), rd. Total
col. 2-7) 5
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Lichiditate necesară: rd. 6=rd. 4+rd. 5 6
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Excedent de lichiditate (de reportat
pe coloana
următoare): rd. 7=rd. 3-rd. 6,
dacă rd. 7>0 7 X X
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Indicator de lichiditate rd. 8=rd. 3/rd. 61) 8
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
*) n poate lua valori de la 3 la 6.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de:
..................... ................................................. Numele şi prenumele
(numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) .......................
şi semnătura) Telefon/interior ......
|
1)În cazul în care rd. 3 col. x2 <0 şi rd. 6 col. x >= 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x <= 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
Col. x2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
SITUAŢIA
riscurilor mari de lichiditate faţă de o singură persoană
Denumirea băncii ...............
Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei -
┌──────────────────────────┬────────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│ Obligaţii bilanţiere │- 10% din obligaţiile bilanţiere│- 15% din obligaţiile bilanţiere│
│împrumuturi + angajamente │ împrumuturi + angajamente │ - împrumuturi + angajamente │
│de finanţare date de bancă│ de finanţare date de bancă │ de finanţare date de bancă │
├──────────────────────────┼────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤
└──────────────────────────┴────────────────────────────────┴────────────────────────────────┘
|
- miliarde lei -
┌────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────┐
│ │O singură persoană│Risc mare de lichiditate faţă de o singură persoană│% din obligaţiile bilanţiere -│
│ ├────────┬─────────┼───────────────┬───────────────┬───────────────────┤ împrumuturi + angajamente │
│ │ │ │din obligaţiile│din angajamente│ Total │ de finanţare date de bancă │
│Nr. │ │ │ bilanţiere - │ de finanţare │ col. 3 = col. 1 + │ col. 4 = col. 3 x 100/ │
│crt.│ Cod │Denumire │ împrumuturi │ date de bancă │ col. 2 │ (obligaţii bilanţiere - │
│ │ │ │ │ │ │ împrumuturi + angajamente │
│ │ │ │ │ │ │ de finanţare date de bancă) │
├────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────┼───────────────────┼──────────────────────────────┤
│ A │ B │ C │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────┼───────────────────┼──────────────────────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────┼───────────────────┼──────────────────────────────┤
│ │ │ TOTAL: │ │ │ │ │
└────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────┴───────────────────┴──────────────────────────────┘
Obligaţiile bilanţiere, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de bancă, vor
respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d), datele fiind preluate din "Situaţia
patrimoniului - mod. 4100".
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de:
..................... ................................................. Numele şi prenumele
(numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) .......................
şi semnătura) Telefon/interior ......
|