1. Operaţiunile valutare de cont financiar şi de capital, definite la cap. III pct. 12 din regulament, sunt supuse autorizării Băncii Naţionale a României, după cum urmează:
a) operaţiunile prezentate la pct. 12 lit. a), b) şi e) din regulament se autorizează de Banca Naţională a României - Oficiul control devize, după avizarea prealabilă de către Ministerul Finanţelor, în conformitate cu prevederile art. IV pct. 5 din Ordonanţa Guvernului nr. 18/1994.
În cazul persoanelor juridice române cu capital integral sau majoritar de stat, solicitanţii vor trebui să prezinte, pentru autorizarea operaţiunilor prevăzute la pct. 12 lit. a) şi b) din regulament, şi avizul Fondului Proprietăţii de Stat;
b) operaţiunile prevăzute la pct. 12 lit. c) din regulament se autorizează de Banca Naţională a României - Oficiul control devize;
c) operaţiunile prevăzute la pct. 12 lit. d) din regulament, cu excepţia celor de la pct. 13 din regulament, se autorizează de Banca Naţională a României - Oficiul control devize, în cazul când acestea prevăd termene de rambursare mai mari de un an. În cazul în care se prevăd termene de rambursare sub un an, societăţile bancare prin care se derulează operaţiunile respective sunt delegate să autorizeze şi să efectueze direct rambursarea, în baza atribuţiilor prevăzute în autorizaţiile lor de funcţionare.
2. Pentru obţinerea autorizării Băncii Naţionale a României, solicitanţii vor prezenta, prin intermediul sucursalelor Băncii Naţionale a României, cererea de autorizare însoţită de următoarele documente:
a) în cazul investiţiilor directe şi de portofoliu, prevăzute la cap. III pct. 12 lit. a) şi b) din regulament:
-statutul solicitantului, documente privind înfiinţarea acestuia sau documente care atestă autorizarea activităţii în condiţiile legii;
-dovada înregistrării persoanei juridice la Registrul comerţului şi la Registrul fiscal, sau alt act de înregistrare la organele abilitate;
-hotărârea adunării generale a asociaţilor societăţii comerciale sau a consiliului de administraţie al regiei autonome solicitante, cu privire la aprobarea realizării investiţiei în străinătate;
-situaţia rezultatelor financiare şi a obligaţiilor fiscale pentru ultima lună (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;
-confirmarea societăţii bancare la care solicitantul are deschis contul în valută, cu privire la existenţa sursei valutare la nivelul cerut de efectuarea transferului, în cazul utilizării disponibilităţilor proprii;
-traducerea autentificată a contractului de societate şi statutului societăţii mixte cu sediul în străinătate, la care urmează a se face investiţia de capital;
-certificarea Direcţiei generale a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeţeană sau a municipiului Bucureşti privind locul de impozitare a profitului realizat în străinătate;
-reglementările valutare cu privire la repatrierea în valută convertibilă a veniturilor realizate din dividende şi din lichidări ale investiţiilor străine în ţara în care urmează a se efectua investiţia;
-acordul Fondului Proprietăţii de Stat, în cazul societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat;
-avizul Ministerului Finanţelor cu privire la realizarea investiţiei;
-orice acte sau documente justificative ale operaţiunii solicitate de către Banca Naţională a României - Oficiul control devize;
b) în cazul împrumuturilor, creditelor şi depozitelor, prevăzute la cap. III pct. 12 lit. c) şi d) din regulament:
-hotărârea consiliului de administraţie privind contractarea/acordarea împrumutului, creditului sau atragerea/plasarea depozitului;
-contractele externe încheiate cu privire la împrumuturile, creditele şi depozitele pe perioade mai mari de un an;
-contractele comerciale externe care stau la baza încheierii acordurilor de împrumut şi convenţiilor de credit;
-documente bancare, care să ateste contractarea şi derularea împrumuturilor, creditelor şi depozitelor, în cazul contractelor în vigoare la data publicării prezentului regulament;
-ultimul bilanţ contabil încheiat de solicitant;
-orice alte documente justificative ale operaţiunii solicitate de Banca Naţională a României - Oficiul control devize;
c) în cazul celorlalte transferuri valutare prevăzute la cap. III pct. 12 lit. e) din regulament:
-documentaţia care să ateste provenienţa sumei pentru care se solicită transferul în străinătate;
-confirmarea scrisă din partea organelor fiscale că solicitantul nu are debite în România, reprezentând impozite sau alte obligaţii legale de plată faţă de stat, neachitate;
-orice alte documente solicitate de către Banca Naţională a României - Oficiul control devize.
3. Societăţile bancare vor ţine evidenţa tuturor operaţiunilor valutare de cont financiar şi de capital efectuate şi le vor raporta la Banca Naţională a României - Oficiul control devize până la data de 15 a fiecărei luni, pentru luna anterioară, conform modelului alăturat.
Societatea bancară ............................
Direcţia ......................................
SITUAŢIA
operaţiunilor valutare de cont financiar şi de capital autorizate,
efectuate în luna ........ 199...
┌───────────┬──────────┬──────┬───────────┬────────────┬───────────┬────────────┐
│ │ │ │ │ │ │ Descrierea │
│ Nr., data │Titularul,│ │ │Nr., data şi│ │transferului│
│ şi felul │ adresa, │ Suma │Modalitatea│ referinţa │ Ţara de │ valutar, │
│autorizării│ sediul, │ în │ de │documentului│destinaţie │conform cap.│
│ (emisă de │ codul │valută│efectuare a│ bancar de │ a │III pct. 12 │
│ B.N.R./ │ fiscal │ │operaţiunii│ remitere │operaţiunii│ din │
│societatea │ │ │ │ │ │Regulamentul│
│ bancară) │ │ │ │ │ │ valutar │
├───────────┼──────────┼──────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
└───────────┴──────────┴──────┴───────────┴────────────┴───────────┴────────────┘
|
NOTĂ:
Situaţia se întocmeşte centralizat de către societatea bancară şi se remite Băncii Naţionale a României - Oficiul control devize până la data de 15 a fiecărei luni, pentru luna anterioară.