Raportarea este obligatorie pentru

• instituţiile financiare nebancare înscrise în Registrul general potrivit prevederilor Legii nr. 93/2009 privind instituţiile financiare nebancare, cu modificările şi completările ulterioare;
• instituţiile de plată care acordă credite legate de serviciile de plată şi a căror activitate este limitată la prestarea de servicii de plată, potrivit prevederilor Legii nr. 209/2019 privind serviciile de plată şi pentru modificarea unor acte normative;
• instituţiile emitente de monedă electronică ce acordă credite legate de serviciile de plată şi a căror activitate este limitată la emiterea de monedă electronică şi prestarea de servicii de plată, conform prevederilor Legii nr.210/2019 privind activitatea de emitere de monedă electronică;
• sucursalele din România ale instituţiilor străine;
• Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar, înfiinţat potrivit Ordonanţei Guvernului nr. 39/1996 privind înfiinţarea şi funcţionarea Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.

Utilizarea informațiilor

• sunt utilizate de către Direcția Supraveghere în scopul monitorizării/supravegherii instituţiilor financiare nebancare, supravegherii instituțiilor de plată și instituţiilor emitente de monedă electronică

Reglementare

• Ordin BNR nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
• Ordin BNR nr. 8/2015 privind modificarea anexei la Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României (Anexa inclusă)
• Ordin nr. 4/2014 privind modificarea anexei la Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României (Anexa inclusă)
• Ordin BNR nr. 3/2013 privind modificarea şi completarea anexei la Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României

Informații practice

• Formularele au termen de depunere până la data de 16 august;
• Se completează fişierul xls.cu datele specificate. Cifrele vor fi introduse fără zecimale, iar formularul nu se va modifica;
• Raportările contabile semestriale se transmit prin intermediul unui mecanism securizat de transfer documente în format electronic prin internet (WinScp), conform specificațiilor comunicate de Banca Naţională a României - Direcția supraveghere

Formulare

•  Machete aferente IFN
•  Machete aferente IP și IEME
•  Machete aferente FGDB